石狮市2011年财政收支决算（草案）

    在市六届人大一次会议上，市财政局代表市人民政府作了《关于石狮市2011年财政预算执行情况与2012年财政预算（草案）的报告》（以下简称《报告》）。现2011年财政收支决算已编制完成，受市人民政府委托，向会议报告2011年财政收支决算（草案），请予审议。

　　一、2011年财政收支平衡情况

　　2011年，在市委的正确领导和市人大的依法监督指导下，市财政工作坚持以增收节支保平衡为主线，强化财政监管和体制创新，积极构建公共财政体系，顺利完成市人大常委会批准的调整预算收支任务。

　　（一）财政收入完成情况

　　财政总收入423266万元，完成调整预算100.1%，增收89973万元，增长27%。其中：一般预算收入完成240012万元，完成调整预算100.0%，增收47343万元，增长24.6 %。

　　基金收入120686万元，增收34338万元、增长39.8％。

　　在总收入构成中：

　　国税局完成215589万元，增收56345万元、增长35.4%；

　　地税局完成162166万元，增收22157万元、增长15.8%；

　　财政组织收入45512万元，增收11471万元、增长33.7%。

　　财政总收入与《报告》相比增加266万元、一般预算收入增加12万元，主要原因是人大会召开时间为12月中旬、收入年度尚未结束，《报告》数据为预计数。

　　（二）财政支出完成情况

　　一般预算支出303960万元（其中：本级财力支出239578万元，上年结转支出2907万元，上级专款支出61475万元)，比上年增加92484万元，增长43.7%。

　　一般预算支出与《报告》相比增加8304万元，一是本级财力支出增加578万元，主要是增收专项收入排污费354万元、城教费358万元，按列收列支原则相应增支；二是上年结转项目增加支出337万元，主要是部分去年结转的上级专款按进度拨款；三是12月份上级专款支出增加7389万元，主要是保障性住房4324万元、石油价格补贴2000万元、渔港建设425万元、家电下乡专项314万元、扶持企业专项326万元等。

　　基金支出123848万元（其中：本级支出117673万元，上年结转支出2244万元，上级专款支出3931万元），比上年增加35057万元，增长39.5%。

　　基金支出与《报告》相比增加31985万元，主要原因是土地出让金收入比调整预算数增收34750万元，相应安排支出，用于弥补建设资金缺口。

　　（具体收支完成情况详见附表1、附表2）

　　（三）财政收支平衡情况

　　2011年一般预算收入240012万元，加上级补助收入103445万元、调入资金628万元，上年结余收入6388万元，收入总计350473万元。本级支出303960万元，上解支出40224万元，年终滚存结余6289万元（其中：结转下年支出6289万元），收支平衡。

　　结转下年支出与《报告》相比减少1938万元。其中：上下级结算中增加上级补助收入6099万元，一般预算支出增加8034万元。

　　2011年市本级经常性财力161511万元，比上年增收31310万元，增长24.05%。教育支出增长24.51％，达到法定支出。

　　基金收支平衡情况。本级基金收入120686万元，加上上年结余5678万元、上级补助收入6975万元，调入资金309万元，总收入133648万元。本级基金总支出123848万元，上解上级支出386万元，年终结余9414万元。

　　结转下年支出与《报告》相比增加4720万元。其中：增加上级补助项目2996万元，政府性专项基金1724万元。

　　二、2011年财政预算执行主要特点

　　（一）发挥聚财作用，壮大财力规模，提高保障能力。一是科学组织收入。财税部门坚持旬调度、月分析，科学判断收入增减趋势，及早研究应对措施，确保收入稳定增长。二是积极申请补助。充分运用财税政策，争取到中央、省和泉州市各类专项补助，支持我市经济建设和各项社会事业发展。三是整合使用资金。按照统筹来源、集中财力、保障重点的原则，多渠道筹措资金，并充分利用国库改革成果，解决财政资金库存与需求矛盾，保证重点项目、改善民生、社会事业和机构运转等方面支出。

　　（二）提高用财能力，优化支出结构，着力改善民生。一是优先保障教育事业发展。统筹预算内外财力投入教育事业，顺利通过省“两项督导”评估验收。落实义务教育阶段“两免一补”，保障学校公用经费，落实中小学新改扩建及校安工程建设资金。二是支持医药卫生体制改革。保障基本公共卫生项目有序推进，实施药品零差率，再次提高“新农合”筹资标准、补偿比例、补偿封顶线和扩大保障范围。三是推动社会保障事业发展。及时拨付临时救助、医疗救助、扶危济困、残疾人保障金、抚恤补助款和退休金等，同时提高城乡居民最低生活保障标准。四是突出强农惠农工作。及时拨付村级组织运转经费、村干部津补贴、“一事一议”奖补资金、防汛抗旱、渔业安全生产、森林防火等项目资金。

　　（三）加强财政管理，强化理财措施，提高财政绩效。一是加强国有资产清理监管。对全市行政事业单位、国有及国有控股企业进行清理，基本摸清各单位财务、资产和经济合同情况，同时督促有关单位抓紧对存在问题进行核实整改。成立产权交易中心，构建市场化配置平台，公共资源市场化配置成效显现。二是加大资金监管力度。继续推进国库集中支付改革，全年直接支付资金占财政支出50%以上。会计集中核算支付审核效果明显，全年原始会计资料不合规现象明显降低。继续深化“小金库”专项治理和财政专户清理整顿。三是强化财政投资项目评审。做好重点项目跟踪评审，及时纠正工程量计算错误、材料设备单价不合理等现象，并对设计存在问题提出合理化建议。四是推进政府采购制度改革。充分发挥政策功能，鼓励优先采购节能减排、自主创新产品。突显规模效益、节约采购成本。

　　2011年，在市委的正确领导和市人大的监督指导下，财政各项工作进展顺利，财政收支执行情况总体良好，但也面临一些困难和问题：一是从紧货币政策实施与新一轮跨越发展资金需求的矛盾比较突出；二是财源的可持续性与稳定性仍然不高；三是财政精细化管理水平有待进一步加强。对这些问题我们将认真研究，努力加以解决。