市六届人大五次

会议文件(十七)

关于石狮市2015年财政预算执行情况与2016年财政预算（草案）的报告

（2016年1月7日在石狮市第六届人民代表大会第五次会议上）

石狮市财政局局长  黄诗建

各位代表：

受市人民政府委托，我向大会报告2015年石狮市预算执行情况与2016年预算草案，请予审议，并请政协委员和列席的同志提出意见。

一、2015年预算执行情况

今年以来，财政部门认真贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，紧紧围绕市委市政府的决策部署，主动适应和把握新常态，认真贯彻落实《预算法》，严格预算执行，依法行政，依法理财；深化财税改革，有力地促进了经济发展、结构调整和民生改善。全年财政运行基本平稳，较好地服务了全市经济社会发展大局。

（一）2015年预算收支执行情况

1、一般公共预算执行情况

一般公共预算总收入完成59.29亿元，减收1.16亿元，下降1.92%，完成调整预算100%。

一般公共预算收入完成38.5亿元，增收0.76亿元，增长2%；一般公共预算支出完成48.37亿元，增长7.8%，其中，本级财力支出38.85亿元，增长1.3%，上年结转支出2.35亿元，上级专项补助支出7.16亿元。

平衡情况：本级财力为38.87亿元，包括一般公共预算可用财力35.33亿元、地方政府债券收入1.22亿元和调入资金（清理单位资金结余）2.32亿元；加上上年结转收入2.5亿元和上级专项补助收入8.1亿元，总财力为49.47亿元，总支出48.37亿元，结转下年支出1.1亿元，收支相抵，实现平衡。

具体收支科目执行情况如下：

（1）收入预算主要科目执行情况

——增值税15.66亿元，减收1.67亿元，下降9.6 %，主要是政策性减税及工业增加值增速回落影响；

——营业税8.13亿元，减收0.4亿元，下降4.7 %，主要是房地产项目开发投资大幅下降及商品房销售下滑影响；

——企业所得税13.22亿元，减收0.86亿元，下降6.1 %，主要是企业利润较大下滑；

——个人所得税2.68亿元，下降7.2 %，主要是个人年薪收入减少；

——耕契税1.18亿元，减收0.29亿元，下降19.6 %，主要是商品房交易减少；

——非税收入9.66亿元，增长20.8%，主要包括专项收入1.06亿元、行政事业性收费收入1.55亿元、罚没收入0.96亿元、国有资源（资产）有偿使用收入5.25亿元、其他收入0.84亿元。

（2）支出预算主要科目执行情况

——一般公共服务支出4.1亿元，下降10.3%，主要是行政性支出、“三公”经费支出减少；

——公共安全支出3.04亿元，增长7.6%；

——教育支出7.01亿元，增长5.4%，主要是生均经费提标及外国语学校基建项目增支；

——科学技术支出1.04亿元，占本级公共财政预算支出2.7 %，增长6.9%；

——城乡社区事务支出3.57亿元，增长15.9%，主要是基建项目增支；

——社会保障和就业支出4.67亿元，增长58.3%，主要是调整工资配套支出增加；

——医疗卫生支出3.59亿元，增长22.3 %，主要是医疗保障标准提高和公立医院建设资金增加；

——农林水事务支出6.45亿元，增长42.5%，主要是上级增加石油价格补贴1亿元；

——交通运输支出1.75亿元，增长13.2%；

——粮油储备支出0.21亿元，增长106%，主要是粮油亏损补贴两年一同列支增加的支出；

——其他支出5.68亿元，下降26.6%，主要项目有：偿债资金1.6亿元、预留调资1.3亿元、新增地方债券1亿元、援藏、援疆、援政和等0.87亿元、非税收入安排支出0.23亿元、业务专项补助费0.2亿元、工商和质监项目0.11亿元。

2、政府性基金预算收支执行情况

政府性基金预算收入10.45亿元，其中：国有土地使用权出让金收入2.48亿元。

政府性基金预算支出8.33亿元，其中：国有土地使用权出让金支出2.48亿元。

平衡情况：本级收入4.23亿元、上年结转收入2.14亿元、调入资金3.91亿元、上级补助收入0.17亿元，总收入10.45亿元；总支出8.33亿元，结转下年支出2.12亿元，主要是新型材料基金和散装水泥等专用基金。

3、国有资本经营预算收支执行情况

2015年国有资本经营预算收入465万元，相应安排支出465万元，收支平衡。

4、社会保险基金预算收支执行情况

新型农村合作医疗基金收入1.4 亿元，上年结转0.53亿元，总收入1.93亿元；安排支出1.4亿元，结余0.53亿元。

城乡居民社会养老保险基金收入0.92亿元，上年结转1.25亿元，总收入2.17亿元；安排支出0.68亿元，结余1.49亿元。

以上是2015年预算执行快报数，最终数字待年度决算编成后再向市人大常委会汇报。

（二）财政工作主要情况

1、支持经济稳定增长。①落实减税降费政策。严格执行小微企业结构性减税政策，取消征收15项行政事业性收费，共减轻企业负担0.72亿元，释放经济发展活力，促进产业优化升级；②扶持企业提升创新发展。2015年累计拨付2.6亿元，比年初预算增加1.1亿元，主要用于支持平台建设、“助保贷”、企业应急周转金和落实惠企政策等。认真贯彻《国务院关于清理规范税收等优惠政策的通知》，及时修订调整我市惠企相关政策；紧跟上级部署，有序开展梳理规范工作，优化投资环境。③加大建设投入力度。应对社会固定资产投资动力不足，全面加大财政性资金（包括融资资金）投资建设力度，全年累计投入24.72亿元，主要用于：一是支持海洋生物园区、高新区、纺织服装基地等工业园区及周边道路配套设施建设，创造良好投资环境，服务招商引企；二是确保长福、钞坑、灵山灵峰和镇中路二期等片区安置房和配套建设的资金需求。

2、切实保障改善民生。统筹做好保障改善民生各项工作，不断提高人民生活水平和生活质量。2015年全市财政民生支出占本级一般公共预算支出达60%以上，主要项目有：拨付2.2亿元用于保障基本养老保险制度和公职人员年金制度改革；拨付2.45亿元用于改扩建中小学幼儿园；拨付2.02亿元用于提高最低生活保障、新农合及新农保标准；拨付0.17亿元用于兑现新市民积分入住、入学、入医政策；拨付1.15亿元用于实施环卫体制改革和镇（街道）市场化保洁全覆盖；拨付0.06亿元用于落实博物馆、文化馆、图书馆免费开放及流动图书车等举措；拨付1.45亿元用于确保道路交通安全设施、网格化服务管理、食品安全等26个为民办实事项目资金需要。

3、强化财政收支监管。①在财政收入环节上，全面加强动态管理，及时分析收入变化，关注重点税源、纳税大户以及非税收入的增减情况，主动协调征收部门做好征收工作，确保应收尽收。②在财政预算和支出环节上，控制一般性支出，确保“三公”经费只减不增。2015年全市三公经费支出计3291万元，同比下降15.62%。③做好预决算公开工作，认真按照法定要求，2015年政府财政预算、2014年政府财政决算均按要求在市人大批准后公开；财政部门批复预算部门数量115个，达到本级应公开部门数量的100%，在2015年省财政厅组织的抽查财政预决算和部门预算批复工作中获得肯定。④制定出台财政预算支出绩效评价办法，进一步加强预算绩效管理，并纳入2016年对全市部门单位预算支出的绩效评价工作。2015年共对全市28个单位32个项目实施财政预算绩效管理，涉及资金总额26.4亿元，覆盖率为35%，同比提高27个百分点。⑤加强财政运行管理，清理并减少3个社保专户，规范资金调度，加强国库集中支付的审核把关，进一步规范政府性债务的管理。⑥认真落实审计整改意见和建议，促进预算单位进一步规范资金资产管理，提高财政资金使用效益。

4、深化财政管理改革。①稳妥推进政府购买服务。制定《2015年度石狮市政府集中采购目录及限额标准》，拓宽购买范围至园林绿化、道路保洁、文体服务、旅游规划、审计服务、居家养老等，全年组织政府购买服务4.84亿元。②规范行政运行管理，相继出台《石狮市机关事业差旅费管理规定》和《石狮市机关事业会议费管理规定》；完成全市会议定点酒店招标；紧跟上级公车改革意见，压缩存量，处置超标公务用车，拍卖21部、报废14部。③盘活存量资产，适时分批盘活政府性投资项目的存量国有资产2.38亿元，提高资产使用效益。

2015年，在市委市政府的正确领导下，在上级部门的具体指导和各部门大力支持配合下，财政各项工作顺利开展，取得了一定成效，但还存在许多困难和问题，主要是：经济下行压力较大，影响了财政收入进度和质量，刚性支出压力增大，资金配套标准不断提高，全面深化改革和改善民生事业都需要进一步增加财政投入，财政收支矛盾和资金调度压力依然较为突出。对存在的问题，我们有信心在今后的工作中努力加以解决。

二、2016年预算草案

2016年是“十三五”开局之年，也是财政工作适应新常态的关键之年。市财政将按照市委、市政府的部署要求，结合财政工作实际，认真研究、深刻分析当前财政工作面临的机遇与挑战，坚定信心，迎难而上，进一步做好开源节流，深化财税改革，加强财政管理，加大力度支持产业转型升级和创新发展。

（一）2016年预算编制情况

1、一般公共预算收支安排

（1）收入预算安排

一般公共预算收入40.63亿元，增收2.13亿元，增长5.5%。其中：税收收入33.63亿元，增收4.79亿元，增长16.6%；非税收入7亿元，减收2.66亿元，下降27.5%。

（2）支出预算安排37亿元，主要科目情况如下：

——一般公共服务支出4.1亿元，增长1.8%，主要是工商、食监和气象体制下划引起的翘尾因素；

——教育支出6.88亿元，增长8.2%，主要是提高工资标准和生均经费；

——医疗卫生支出3.23亿元，增长5.3%，主要是提高新农合和医保标准；

——城乡社区事务支出1.93亿元，下降43.6%，主要是城乡基建项目减支；

——交通运输支出0.23亿元，下降84.2%，主要是交通基建减支1.2亿元；

——住房保障支出0.95亿元，增长13.4%，主要是工资标准提高后相应增加公积金支出；

——国土资源气象等事务支出0.36亿元，增长66%，主要是新设立海洋与渔业局在本科目列支；

——粮油物资储备支出0.18亿元，下降10.4%，主要是上年同时列支两年度影响；

——公共安全支出2.93亿元，增长3.2%；

——文化体育与传媒支出0.53亿元，增长1.9%；

——社会保障和就业支出4.08亿元，与上年持平；

——科学技术支出0.98亿元，增长2%；

——预备费0.37亿元，按一般公共预算支出1%提取；

——其他支出5.05亿元，下降10.6%，主要项目有：援藏、援疆、援政和等1亿元、预留调资0.64亿元、城信社还款0.61亿元、控制性规划项目0.28亿元、业务专项费0.26亿元、非税收入安排支出0.2亿元、体制分成（含小城镇）0.19亿元。

（3）平衡情况。一般公共预算收入40.63亿元，加上省级分成和各级转移支付1.2亿元、减去净上交泉州市级和专项上解4.83亿元，当年本级财力为37亿元，相应安排支出37亿元，实现收支平衡。

2、政府性基金收支预算安排

收入预算5.07亿元，增收0.84亿元，增长19.86 %。其中：国有土地使用权出让金收入3亿元，污水处理费收入0.68亿元，城市基础设施配套费收入0.4亿元。

支出预算5.07亿元，其中：国有土地使用权出让金支出3亿元，污水处理费支出0.68亿元，城市基础设施配套费支出0.4亿元。

3、国有资本经营收支预算安排

国有资本经营收入预算528万元，同比增长13.55%；相应安排预算支出528万元。

4、社会保险基金收支预算安排

新型农村合作医疗基金收入1.65亿元，上年结转0.53亿元，总收入2.18亿元；安排支出1.65亿元，结余0.53亿元。

城乡居民社会养老保险基金收入1.07亿元，上年结转1.49亿元，总收入为2.56亿元；安排支出0.76亿元，结余1.8亿元。

5、“三公”经费及专项支出绩效目标情况

（1）“三公”经费预算。共核定173个单位上报的预算，安排3420万元。其中：公务用车购置及运行维护费2800万元，同比下降6.7%；公务接待费用520万元，同比下降35%；因公出国（境）费用100万元，与上年持平。

（2）支出绩效目标预算。继续扩大对预算单位项目资金实施预算绩效管理，覆盖率达40%以上。

（二）2016年财政工作思路

1、积极培植财源、助推“实业强市”。①支持提升园区建设和管理服务水平，进一步完善高新技术园区、纺织服装产业基地、新型染整产业园等工业园区的功能配套，使之成为产业聚集区和新经济增长点。②转变财政资金供给方式，提高财政资金在推动实体经济发展的杠杆作用，整合专项资金，探索设立产业引导基金或股权投资基金，服务实体经济。③积极向上争取优惠政策，落实财政扶持措施，加快兑付资金进度。

2、持续改善民生、增进社会福祉。完善民生投入机制，提升民生保障水平。继续调整和优化财政支出结构，加大对农业农村、医疗卫生、义务教育、节能环保、基础设施、社会保障、文化惠民等民生领域的财政投入；稳步提高城乡居民社保、医保和最低生活保障标准，巩固基本公共服务财政投入长效机制，做好2016年市委市政府为民办实事项目的资金筹措和保障工作，切实提高人民群众的获得感和幸福感。

3、稳推体制改革、深化财政工作。①完善政府预算体系。巩固全口径预算编制，强化预算约束，探索建立跨年度预算平衡机制，启动中期财政规划管理；继续推进试编政府综合财务报告，并探索运用政府综合财务报告的成果。②做好财政转移支付改革，争取事权与支出责任相匹配。③跟进税制改革，做好将建筑安装业、房地产业、生活服务业和金融保险业纳入“营改增”的各项前期准备，推动全行业覆盖工作。④推进与扩大政府购买服务，规范政府购买服务行为，重点推进垃圾处理、卫生保洁、公共卫生、教育、社区养老等民生领域的政府购买服务，激活市场购买活力。⑤推动部门项目库建设，有效提升资金利用率。⑥规范政府性融资机制，做好总量限额、防控风险、适度举债，尝试运用政府与社会资本合作（PPP）模式，逐步减少政府性债务，推动国投、城投、交投和城市资源经营有限责任公司等融资主体公司的实体化运行。⑦继续推进国库集中支付、公务卡制度、社会公共资源市场化配置等改革。

4、创新财政管理、强化监管职能。①全面贯彻落实《预算法》，完善健全内控制度体系，进一步强化行政事业单位内控机制建设。②加强财政监督，强化对财政收支活动监督检查，特别是对民生资金和项目，务必保障民生政策落实到位。③强化绩效评价，继续扩大实施预算绩效管理范围，对专项资金实施全过程预算绩效管理评价，初步建立预算编制、执行和监督的绩效管理体系。④全面实施财政管理一体化系统建设，认真落实审计整改意见，严格执行各项财经制度，严肃财经纪律。

各位代表，完成2016年预算任务艰巨、责任重大。我们将按照上级和市委市政府决策部署，认真抓好预算执行，积极推进财政改革工作，自觉接受人大监督，虚心听取政协的意见和建议，不断加强和改进财政工作，努力为“质量石狮、实业强市”作出新的贡献！

附件：1.2015年一般公共预算收入完成情况表

2. 2015年一般公共预算支出完成情况表

3. 2015年政府性基金预算收支完成情况表

4.2016年一般公共预算收入计划表

5.2016年一般公共预算支出计划表

6.2016年政府性基金预算收支计划表

7.2016年社会保险基金预算收支计划表

8.2016年国有资本经营预算收支计划表