市六届人大四次

会议文件(十五)

关于石狮市2014年财政预算执行情况与2015年财政预算（草案）的报告

（2015年1月15日在石狮市第六届人民代表大会第四次会议上）

石狮市财政局局长   黄诗建

各位代表：

受市人民政府委托，我向大会报告2014年石狮市预算执行情况与2015年预算草案，请予审议，并请政协委员和列席的同志提出意见。

一、2014年预算执行情况

面对经济下行压力，财政部门在市委、市政府的坚强领导下，团结一心、奋力拼搏，财政工作与财政改革有序推进。

（一）各项财政工作开展情况

1、着力稳定经济。一是落实惠企财税政策。继续扩大 “营改增”试点行业范围，纳入试点的纳税人户数增长70.3%，全年减轻企业税负0.3亿元。暂免征收部分小微企业增值税和营业税，为800多户小微企业带来实惠。二是实施信贷扶持政策，缓解企业资金困难。安排企业应急保障周转金，设立小微企业助保金贷款、海洋经济贷款风险补偿金、农业贷款风险补偿资金。三是注重科技专项资金引导作用，全年科学技术支出0.98亿元、增长12.3%，其中本级支出增长17.6%。同时积极引导企业申报各级专项资金，仅海洋经济一项补助资金达0.9亿元。四是拨付“新市民”专项资金，兑现首批200名积分购房和72名租住公租房“新市民”的补助资金。

2、注重民生投入。按照民生优先、突出重点、完善机制的思路，落实好各项民生工程和公共财政政策，提高人民群众的生活水平和幸福指数。在支出安排上，重点保障农业、教育、医疗卫生、社会保障与就业、文化体育、生态环保、保障性住房等方面需要，民生支出占公共财政支出60%以上，安排资金1.4亿元用于10件25项为民办实事项目。

3、稳步推进改革。一是加强预算管理，盘活存量、用好增量，提高预算执行均衡性，完成2013年度权责发生制政府综合财务报告试编，为新一轮财政改革打好基础。二是开展预算绩效管理试点，对基层卫生院零差率补助等8个专项开展绩效评价工作，覆盖率达8%。三是强化地方政府性债务管理，完成地方政府存量债务清理甄别核查工作。有效控制政府性债务存量及增速，确保债务率、新增债务率、偿债率保持在合理水平上。四是稳步推进预决算公开，实现本级财政预决算公开和单位部门预决算公开。五是继续推动公务卡开设，完成131个预算单位，开设单位卡128张、个人卡943张。

4、厉行勤俭节约。一是严控一般性支出，“三公”经费支出同比减少509.5万元，下降11.33%。二是清理撤销财政专户10户，清理预算单位专项结余资金2.4亿元。三是加强制度建设，落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，制定因公临时出国经费、外宾接待经费等管理办法，规范公务开支范围和标准。四是联合开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理。四是清理规范公务用车，对51辆超标公务用车进行公开处置，为公务用车管理改革奠定基础。

（二）2014年预算收支执行情况

1、公共财政预算执行情况

公共财政总收入完成60.45亿元，增收3.03亿元、增长5.29%，完成调整预算100%。其中：国税部门完成27.76亿元，增收1.1亿元、增长4.12%；地税部门完成24.69亿元，增收1.97亿元、增长8.71%；非税收入完成7.99亿元，减收0.04亿元、下降0.52%。

公共财政预算收入完成37.74亿元，增收1.84亿元、增长5.12%，完成调整预算100%；公共财政预算支出完成44.94亿元，增长7.64%。其中，本级财力支出38.34亿元、增长11.8%，完成调整预算99.95%，上年结转支出1.15亿元，上级专项补助支出5.45亿元。

平衡情况：本级财力为38.36亿元，包括公共财政可用财力35.58亿元、地方政府债券收入0.38亿元和调入资金（清理单位资金结余）2.4亿元；加上上年结转收入1.48亿元和上级专项补助收入6.9亿元，总财力为46.74亿元，总支出44.94亿元，结转下年支出1.8亿元，收支相抵，实现平衡。

具体收支科目执行情况如下：

（1）收入预算主要科目执行情况

——增值税17.33亿元，增收0.39亿元、增长2.29%，其中“营改增”因素增收0.3亿元、鸿山热电厂增收0.88亿元；

——营业税8.54亿元，增收1.35亿元、增长18.84%，其中建筑安装业增收0.53亿元、房地产业增收1.1亿元；

——企业所得税14.08亿元，增收1.87亿元、增长15.27%，其中鸿山热电厂增收0.97亿元、富贵鸟增收0.73亿元；

——个人所得税2.88亿元，增长0.09%；

——契税1.12亿元，减收1.68亿元、下降59.93%，主要是2013年一次性收入较多；

——非税收入7.99亿元，同比略有下降，主要包括专项收入0.88亿元、行政事业性收费收入2.73亿元、罚没收入1.08亿元、国有资本经营收入0.73亿元、国有资源（资产）有偿使用收入0.75亿元、其他收入1.82亿元。

（2）支出预算主要科目执行情况

——一般公共服务支出4.57亿元、下降16%，主要是严控一般性支出及科目调整；

——公共安全支出2.83亿元、增长16%，主要是新增村级巡防经费支出及城市安全信息系统等基建投入增加；

——教育支出6.7亿元、增长13.5%，主要是生均经费提标及基建投入增加；

——文化体育与传媒支出0.55亿元、增长20.6%，主要是新增城市宣传片支出0.15亿元；

——社会保障和就业支出2.95亿元、增长34.9%，主要是新农保、民政专项提标及新增提前退休人员福利补差；

——医疗卫生支出2.94亿元、增长39.6%，其中本级支出增长58.4%，主要是新农合提标增支0.12亿元、计生经费0.53亿元调整至本科目、公立医院改革投入增加0.15亿元；

——农林水事务支出4.52亿元、下降24.5%，主要是石油价格补贴等专款减少，本级支出增长达9.7%；

——其他支出7.74亿元、增长55.9%，主要有：对口帮扶政和县0.5亿元、偿债资金1.6亿元、泉州银行增资扩股0.6亿元、企业应急保障资金0.35亿元、新增各开发公司等资本金支出3.12亿元。

2、政府性基金预算收支执行情况

政府性基金预算收入48.3亿元，其中国有土地使用权出让金收入36.55亿元；政府性基金预算支出47.63亿元，其中国有土地使用权出让金支出36.75亿元。

平衡情况：本级收入48.3亿元、上级补助收入0.76亿元、上年结转收入1.56亿元、调入资金0.13亿元，总收入50.75亿元；总支出47.63亿元，结转下年支出3.12亿元，主要是新材基金和散装水泥等专用基金。

以上是2014年预算执行快报数，最终数字待年度决算编成后再向市人大常委会汇报。

2014年财政工作虽然取得一定成绩，但我们也清醒地认识到面临的问题与挑战，主要是：财政收入中低速增长与支出刚性增长矛盾突出，预算管理制度的完整性、科学性、规范性和透明度不够，事权和支出责任划分存在不清晰、不规范问题，一些基础性工作还不够扎实，等等。对此，我们将高度重视，采取措施加以解决。

二、2015年预算草案

2015年是“十二五”规划收官之年，是落实财税改革的关键一年，编制好年度预算，对于贯彻落实各项决策部署，具有十分重要的意义。基于此，今年财政工作的总体思路是：全面贯彻市委市政府的统一部署，主动适应新常态，紧紧围绕“质量石狮、二次创业”发展战略，深化预算管理制度改革；推进预算公开透明，优化财政支出结构，完善公共财政服务体系；厉行节约，严控一般性支出；加强地方政府性债务管理，促进石狮经济持续健康发展、社会和谐稳定。

（一）2015年财政工作重点

1、推动新一轮财政管理改革。一是启动全口径预算编制工作，首次将国有资本经营预算和社会保险基金预算纳入年度预算，并对“三公”经费预算和专项支出绩效目标进行单独编制。二是调整事权和支出责任，建立权责对等、事权和支出责任相适应的支出体系。三是强化预算执行，加强结余结转资金管理，清理、整合、规范专项资金，严控一般性支出。四是推广政府购买服务，推动政府转变职能，提高公共服务供给水平和效率。五是严格各项业务流程，规范公务卡使用管理。

2、发挥财政促进经济发展的杠杆作用。一是跟踪落实税收制度改革，进一步扩展小微企业税收优惠政策。二是将扶持资金投向转为普惠性和引导性，推动市场主体公平竞争，并通过风险补偿、创投引导等方式充分发挥财政资金杠杆作用。三是设立产业基金，提升纺织服装产业竞争力，推进服装基地、轻纺城等产业平台建设，培育新兴产业、海洋产业项目。四是推进以科技创新为核心的全面创新，重点支持市场不能有效配置资源的基础前沿、社会公益、重大共性关键技术研究等公共科技活动，积极营造激励创新环境。

3、全力提供城市发展改革资金要素保障。一是优先保障民生投入，确保民生支出超过同期财政支出的六成以上，支持教科文卫等事业发展和城市维护、“三农”、粮油保障等项目。二是统筹财政性资金，推动重点项目建设和为民办实事项目实施。综合安排公共财政基建资金、土地出让收入、城市基础设施配套费、部门专项、上级专款等资金，切实推动水系环境综合治理、防洪排涝、城市道路交通基础设施及景观提升等项目建设和环卫投入等为民办实事项目实施。三是创新投融资体制，解决城市建设发展和片区改造的资金瓶颈。积极争取由省政府代发政府债券，最大限度落实债券资金；转型发展融资平台，为融资平台公司市场运作和实现融资提供保障；推广政府和社会资本合作模式（PPP），鼓励社会资本通过特许经营等方式，参与城市运营。

（二）2015年预算编制情况

1、公共财政收支预算安排

（1）收入预算安排

公共财政总收入预期目标66.8亿元，增收6.35亿元、增长10.5%。其中：税收收入60.85亿元，增收8.4亿元、增长16%；非税收入5.95亿元，减收2.04亿元、下降25.58%。

公共财政预算收入41.34亿元，增收3.6亿元、增长9.5%。

（2）支出预算安排37.5亿元，主要科目情况如下：

——一般公共服务支出4.38亿元、下降1.3%，继续严控一般性支出；

——公共安全支出2.77亿元、增长0.9%；

——教育支出6.55亿元、增长5.4%；

——文化体育与传媒支出0.52亿元、增长3.8%；

——社会保障和就业支出2.47亿元、下降8.1%，主要是将部分支出调整至福利彩票公益金支出；

——医疗卫生支出3.06亿元、增长24%，主要是保障相应项目提标增支及公立医院改革资金；

——城乡社区事务支出2.98亿元、增长1.4%，主要是新增数字城管等城市维护支出；

——资源勘探电力信息等支出1.84亿元、下降36.4%，主要是与税收奖励相关的支出安排调减；

——粮油物资储备支出0.26亿元、增长160%，主要是粮油储备费用增加；

——其他支出6.71亿元、下降11.8%，主要项目有预留调资资金3亿元、支援不发达地区（含援疆援藏、对口帮扶政和县）1亿元、偿债资金1.8亿元；

——预备费0.38亿元，按公共财政预算支出1%提取，同比少提0.76亿元。

（3）平衡情况。公共财政预算收入41.34亿元，加上省级分成0.59亿元和各级转移支付0.57亿元、减去净上交泉州市级4.71亿元和专项上解0.13亿元，公共财政可用财力37.66亿元；归还到期地方债券0.16亿元后，当年本级财力为37.5亿元，相应安排支出37.5亿元，实现收支平衡。

2、政府性基金收支预算安排

收入预算30.89亿元，减收17.41亿元、下降36.04%。其中：国有土地使用权出让金收入27.5亿元、下降24.76%，国有土地收益基金1.5亿元，城市基础设施配套费收入0.59亿元。

相应安排支出预算30.89亿元，其中国有土地使用权出让金支出27.5亿元、国有土地收益基金支出1.5亿元、城市基础设施配套费支出0.59亿元。

3、国有资本经营收支预算安排

收入预算0.06亿元，其中应交利润0.06亿元；支出预算0.06亿元。

4、社会保险基金收支预算安排

新型农村合作医疗基金收入1.4 亿元、加上上年结转收入0.53亿元，总收入1.93亿元；安排支出1.35亿元、结转下年支出0.58亿元。

城乡居民社会养老保险基金收入0.87亿元、加上上年结转收入1.24亿元，总收入为2.11亿元；安排支出0.57亿元，结转下年支出1.54亿元；

5、“三公”经费及专项支出绩效目标编制情况

（1）“三公”经费预算。共核定173个单位上报的预算，安排0.39亿元，保持2014年支出水平。其中：公务用车购置及运行维护费0.3亿元，公务接待费用0.08亿元，因公出国（境）费用0.01亿元。以上为我市2015年各部门执行限额，具体执行中将从严控制经费。

（2）支出绩效目标预算。对17个预算单位的20个项目实施预算绩效管理，涉及项目的投资总额为2.8亿元，其中财政性资金2.33亿元，覆盖率达20%、同比提高12个百分点。

各位代表，完成2015年预算任务艰巨、责任重大。我们将按照上级和市委市政府决策部署，认真抓好预算执行，积极推进财政改革工作，自觉接受人大监督，虚心听取政协的意见和建议，不断加强和改进财政工作，努力实现石狮经济社会发展目标，为“质量石狮、二次创业”作出新的贡献！

附件：1.2014年公共财政预算收入完成情况表

2. 2014年公共财政预算支出完成情况表

3. 2014年政府性基金预算收支完成情况表

4.2015年公共财政预算收入计划表

5.2015年公共财政预算支出计划表

6.2015年政府性基金预算收支计划表

7.2015年国有资本经营预算收支计划表

8.2015年社会保险基金预算收支计划表

附件1

2014年公共财政预算收入完成情况表

 单位：万元

附件2

2014年公共财政预算支出完成情况表

单位：万元

附件3

2014年政府性基金预算收支完成情况表

单位：万元

附件4

2015年公共财政预算收入计划表

单位：万元

附件5

2015年公共财政预算支出计划表

单位：万元

附件6

2015年政府性基金预算收支计划表

单位：万元

附件7

2015年国有资本经营预算收支计划表

单位：万元