一、2022年预算执行情况 

　　在市委的正确领导下、市人大及其常委会的监督支持下，全市各部门认真贯彻落实党的二十大和十九届历次全会精神，有效落实中央和省委、泉州市委、石狮市委经济工作会议决策部署，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”要求，高效落实新的组合式税费支持政策及稳住经济大盘系列政策措施，为石狮高质量发展超越新征程提供坚实财力保障。 

　　（一）预算收支情况 

　　1．一般公共预算 

　　全市一般公共预算总收入56.04亿元、比上年下降5.9%，还原增值税留抵退税后62.6亿元，增收1.31亿元、同口径增长2.1%。地方一般公共预算收入41.14亿元、比上年增长2.5%，还原增值税留抵退税后44.42亿元，增收3.42亿元、同口径增长8.3%。 

　　一般公共预算支出66.4亿元，比预算调整数增加0.93亿元，系上级专项补助资金按照权责发生制计算（未形成实际支出将结转至2023年使用）增加支出0.93亿元。其中：上年结转支出4.07亿元；上级专项补助支出10.89亿元；本级财力支出51.44亿元。2022年支出增幅较大，主要是2021年度起决算按照收付实现制统计，未形成实际支出4.07亿元纳入2022年度，同时上级加大对我市农林水、交通运输方面补助力度。 

　　平衡情况：根据现行财政体制测算，2022年本级财力为51.44亿元，其中：一般公共预算收入41.14亿元+返还性收入2.39亿元+一般转移性收入3.22亿元+地方政府债券收入12.24亿元+调入资金16.04亿元（含统筹盘活结转结余1.16亿元、调入政府性基金11.4亿元、调入预算稳定调节基金4.26亿元、调出因支出口径变化将上级转移支付当年未实际清算0.78亿元调整到2022年转移支付部分）-上缴泉州4.05亿元-专项上解0.73亿元-体制上解2.03亿元-地方债券还本16.78亿元（含2021年1.59亿元、2020年0.99亿元）。 

　　（1）主要收入项目执行情况 

　　税收收入38.54亿元、下降16.9%。其中增值税15.8亿元、下降26.2%，企业所得税6.55亿元、下降18.9%，个人所得税1.4亿元、下降66.1%，其他工商各税14.79亿元、增长15.8%。税收降幅较大主要原因是留抵退税等减税降费政策影响，还原增值税留抵退税后，税收收入45.1亿元，其中增值税22.36亿元。 

　　非税收入17.5亿元、增长32.9%。 

　　（2）主要支出项目执行情况 

　　——教育支出12.58亿元、增长27.87%，主要是进一步保障教育均衡发展，落实国家双减政策；若包含社保、改善办学条件等其他科目支出，教育全口径投入17.43亿元、增长10.25%； 

　　——社会保障和就业支出5.48亿元、增长23.27%，主要用于保障城乡居民保险、城乡低保、就业补助等支出； 

　　——卫生健康支出5.58亿元、增长53.85%，主要用于疫情防控及基本公共卫生服务支出； 

　　——农林水支出5.98亿元、增长230.72%，主要是受上级政策调整影响，在本年度将2021年、2022年度渔业发展补助资金同时下达； 

　　——交通运输支出3.03亿元、增长234.67%，主要是取得中央车购税补助资金2.5亿元； 

　　——资源勘探工业信息等事务支出0.41亿元、下降77.03%，主要是部分惠企奖补支出调整科目； 

　　——商业服务业等事务支出4.93亿元、增长94.44%，主要是加大商贸服务、市场采购等惠企投入； 

　　——其他支出1.33亿元、下降52.11%，主要是规范功能科目使用，将污水处理费调整至城乡社区支出。 

　　（3）“三保”预算执行情况 

　　按国定“三保”支出标准测算支出需求为16.42亿元。我市坚决兜牢“三保”底线，“三保”支出达33.87亿元，其中：保基本民生14.41亿元，保工资18.82亿元，保运转0.64亿元，已按国定标准足额保障。 

　　2．政府性基金预算 

　　（1）收支情况。收入52.83亿元（含新增专项债20.46亿元），其中国有土地使用权出让金收入28.02亿元；支出43.2亿元，其中国有土地使用权出让金收入安排的支出18.39亿元（含专项债券付息及发行费用），新增专项债收入安排的支出20.46亿元。 

　　（2）平衡情况。总收入54.65亿元，其中本级收入52.83亿元、上年结转收入1.68亿元（主要收回其他自求平衡专项债利息收入等形成财力结转）、上级补助收入0.14亿元；总支出43.2亿元、应上解0.05亿元、调入一般公共预算11.4亿元，收支平衡。 

　　3．国有资本经营预算 

　　国有资本经营预算收入1.13亿元，增收0.08亿元、增长7.6%。国有资本经营预算支出1.13亿元，收支平衡。 

　　4．社会保险基金预算 

　　机关事业单位基本养老保险基金收入2亿元，上年结转3.72亿元，总收入5.72亿元；支出2.03亿元，结余3.69亿元。城乡居民社会养老保险基金收入1.74亿元，上年结转3.8亿元，总收入5.54亿元；支出1.27亿元，结余4.27亿元。 

　　（二）2022年地方政府债务管理情况 

　　1．债务限额情况 

　　省财政厅核定我市地方政府债务限额为156.11亿元，其中：一般债务限额67.52亿元、专项债务限额88.59亿元。 

　　2．债务余额情况 

　　我市地方政府债务余额141.44亿元，其中：一般债务余额55.08亿元、专项债务余额86.36亿元，均严格控制在上级下达的债务限额以内。 

　　3．新增债券发行和使用情况 

　　（1）发行一般债券0.96亿元，主要是基础教育项目包建设工程（石狮市第八实验小学建设项目）、石狮市2021为民办实事30个口袋公园基础设施建设工程、2020年乡村振兴项目（生态宜居及乡村人居环境整治）等6个项目。 

　　（2）发行专项债券20.46亿元，用于福厦高速公路晋江至石狮支线（彭田连接线）、石狮市灵秀网商园、光子技术产业园一园等15个项目。 

　　由于财政年度尚未结束，以上预计数在决算编制完成后将会有所变动。待决算正式编制完成后，再呈报市人大常委会审批。 

　　（三）落实市人大决议审议工作情况 

　　面对疫情冲击、经济下行压力加大等复杂形势，财政部门认真落实市人大有关会议决议及市人大常委会审议意见，着力做好以下工作： 

　　1．围绕聚财力强保障，助推财政平稳运行。在全面落实各项减税降费政策的基础上，紧盯全年目标，强化收入形势研判，全力以赴抓好组织收入工作，一、二、三季度财政收入增长指标绩效考核均居泉州第一。分类施策挖掘非税收入空间，实现收入17.5亿元、增长32.9%。梳理上级专项扶持政策，做好向上争取资金工作，获得上级补助14.11亿元，增加5.74亿元、增长68.58%，有力缓解支出压力。抢抓专项债券政策机遇，新增发行债券21.42亿元，其中专项债券20.46亿元，为我市近年来新高，有力保障项目建设。 

　　2．着力稳大盘促发展，助力企业减负纾困。落实各级政策，叠加出台本级配套，“退、免、减、奖、缓”等措施并举，为市场主体发展真金白银注入“活水”，助力企业恢复元气、增强活力。奖补直达平台兑现高效，访问数量超24.2万人次，实名注册2349户，累计兑现9.26亿元，其中2022年兑现2840笔4.83亿元。累计落实组合式税费支持政策15.09亿元，其中增值税留抵退税6.86亿元、小规模纳税人免征增值税0.35亿元、小微企业所得税优惠0.55亿元、六税两费减半0.88亿元、降费政策（减免社保费）0.28亿元、制造业中小微企业缓缴税费4.26亿元、其他减税政策1.91亿元。落实疫情期间国有房产租金减免政策，减免4147户，减免0.96亿元。 

　　3．紧扣补短板惠民生，增进民生福祉保障。民生保障更加有力，支出58.03亿元、占一般公共预算支出87.39%。落实疫情防控常态化保障机制，全年共投入3.44亿元，其中一般公共预算1.4亿元，低息贷款2.04亿元；疫情发生以来累计投入5.6亿元；坚持教育优先，投入17.43亿元用于教育事业，建成一批教育项目，修缮改善校舍，整体提升学校办学水平；社保待遇稳步提升，投入2.84亿元用于完善社会保障服务体系，城乡一体化低保标准居泉州市县级市首位、全省县级市前列；投入1.96亿元支持医疗卫生事业，持续推进医共体建设，提高全市医疗保障水平；投入1.6亿元持续推进乡村产业振兴战略；投入3.52亿元支持环境卫生保洁、市政设施维护及城市污水治理等。 

　　4．立足抓改革谋实招，深化国资国企管理。推动国有资产盘活，出台《石狮市加强国有资产盘活实施方案》，新增盘活资产77宗、年收益约2538.63万元，完成确权办证60宗。创新融资进展较好，运营集团发行1.43亿元美元债，是全省区县级首单、同期同类较好水平，按“逢高结汇”方式跟进结汇、盈利约5000万元。抓住政策窗口，第一时间研判跟进，累计策划3宗资产盘活项目贷款，授信金额17.50亿元；成功落地获批4个基础设施基金支持项目，总额度3.26亿元，项目入库数量及规模居泉州前列。严控国企融资成本，综合控制在4.66%以内，同比下降62BP，其中运营集团4.48%、较成立前下降98.2BP。专人专班服务“5510”项目，主动衔接资金需求，累计协调拨付房票及货币补偿金23.36亿元，其中房票补偿金11.32亿元；统筹协调提升支付效率，补偿款支出率达98%，有效避免沉淀。推进数字化综合监管，搭建“一中心一平台”国资国企综合监管系统，以8个功能模块为监管重点，梳理形成59个监督点、完成121家市属国企建档，智能化实时监测市属国企运作管理情况。国有企业资源交易中心开业运营，已公开招标44笔、成交34笔、成交金额2430.51万元。 

　　5．突出抓绩效提实效，深化财政管理改革。依托预算管理一体化系统，完成预算管理执行、单位会计核算等模块上线运行，加强全流程监管。实施零基预算改革，从严从实编排年度预算，2022年预算编制压减155个项目4.26亿元，用于保障重点支出。推动预算绩效管理工作，选取5个重点项目和3个部门整体开展2021年度绩效重点评价，涉及资金3.92亿元。出台《财政投资项目工程预结算审核管理方案》，重新梳理审核范围，调整财务决算审核权限等，降低预算送审金额门槛，取消预算项目退件程序，规范评审程序及标准。开展财经秩序专项整治自查自纠与整改规范，组织对7个单位开展“1+X”专项督查、抓好2021年度预决算公开检查、抽选3家单位开展会计信息质量检查；开展全市国有单位银行账户管理情况专项检查，抽查14家、督促整改问题4项。加强政府采购预算管理，完成货物及服务采购项目80个，节约资金0.12亿元、节约率8.04%。 

　　6．聚集找症结解难点，推动重点攻坚行动。结合人大审议意见，针对审议报告中反馈问题及财政发展短板，以“向着困难去攻坚，奔着问题去服务”为目标，聚焦财政工作症结难点，出台《石狮市财政局2022年重点攻坚行动实施方案》，围绕向上争取资金、专项债券资金、县级财政管理绩效综合评价排名、财源培植、预算一体化管理、国企改革、项目预结算管理、资产盘活等八项重点攻坚任务，认真贯彻执行提升效能，实行一项攻坚行动一个工作专班，集中实施攻坚突破，各项任务均较好地达成既定目标。其中2022年度向上争取资金总额同比增长68.58%、专项债券资金获批额度为我市新高、支出率达100%、县级财政管理绩效综合评价排名预计提升300名次；预算管理系统一体化建设如期推动完成，实现预算管理模式和业务内控流程再造，进一步完善预算闭环管理，切实解决了一批财政管理中的难点、堵点问题。 

　　各位代表，2022年收支矛盾十分突出，但财政部门多措并举，较好地保障各项支出落实到位以及全年财政盘子收支平衡，财政改革发展工作也取得了新的进展，为本届政府履职首年交出了一份务实创新的良好答卷。但我们也清醒地认识，财政运转和改革发展中仍然存在一些矛盾和问题：一是财政收入支撑走弱，可用财力和刚性支出增速不匹配，财政收支“紧平衡”的态势进一步凸现；二是政府性债务偿债资金来源有限，政府债务还本付息和PPP项目支出压力较大；三是财政预算绩效评价工作开展的深度和广度还有待提高，如绩效管理内容体系和评价标准设置不科学，预算绩效评价结果应用力度及单位重视程度不够。面对困难和挑战，我们将高度重视，认真分析，充分汲取各位代表、委员的建议，采取有力措施，在今后的工作中加以解决。 

　　二、2023年预算草案 

　　（一）预算编制情况 

　　1．一般公共预算 

　　（1）收入预算安排。按照6%预期增长目标，2023年一般公共预算总收入59.4亿元。其中：税收收入44.89亿元，增收6.35亿元、增长16.5%；非税收入14.51亿元，减收2.99亿元、下降17.1%。一般公共预算收入43.61亿元，增收2.47亿元、增长6.0%。 

　　（2）支出预算安排。一般公共预算支出54.99亿元，其中：上年结转支出2.1亿元、上级专项补助支出6.89亿元、本级财力支出46亿元。同比2022年执行数下降11.41亿元，主要是进一步压减一般性支出，同时2022年上级补助支出、疫情防控、列支往年的暂付款项等一次性支出项目金额较大。我市预算安排主要科目情况如下： 

　　——教育支出13.77亿元、增长9.5%。重点用于：构建高品质教育体系，优化教育资源布局，促进学前教育、高中教育均衡发展，质量提升；保障教育各学年教师工资福利；落实家庭困难学生免学费和助学金等政策； 

　　——科学技术支出2.35亿元、增长15.35%。重点用于：支持企业科技创新、科技人才培养、深化科技特派员制度、分段改造及高新技术企业培育等；开展科技宣传，提升科技普及率和知晓率； 

　　——卫生健康支出4.33亿元、下降22.33%，主要是上年度新冠疫情支出基数高。重点用于：落实城乡居民基本医疗保险和城乡医疗救助补助政策；提升基本公共卫生服务保障能力，落实疫情防控常态化；优化生育政策促进人口长期均衡发展； 

　　——城乡社区事务支出5.96亿元、下降31.43%，扣除上年度消化污水处理费支出，基本持平。重点用于：落实市对镇财政分成体制；加快城市主干道、教育院校等城市基础设施建设；实施城镇环境整治改造，推动城市更新、智慧城市建设，提升城镇风貌品质； 

　　——农林水支出3.31亿元、下降44.67%，扣除上级渔业发展补助政策调整影响，本级实际支出1.66亿元、增长0.97%。重点用于：保障村级运转和村主干工资福利；全面推进乡村振兴试点镇村、示范线建设，提升乡村“五个美丽”建设品质，培育新型农业经营主体，推进特色现代农业高质量发展； 

　　——商业服务业等支出1.77亿元、下降64.05%。扣除上年度增加市场采购支出、国企注资等投入，基本持平。重点用于：推进市场采购贸易、跨境电商品牌培育、促进外经贸发展等商业服务惠企政策，进一步优化营商环境； 

　　——其他支出1.21亿元、下降8.44%。主要是细化预算编制，将预留资金编排制相应支出科目； 

　　——地方一般债券付息及发行手续费支出2亿元。 

　　（3）平衡情况。2023年总财力54.99亿元，其中：上年结转2.1亿元；上级专项补助6.89亿元；本级财力46亿元，主要为：一般公共预算收入43.61亿元、返还性收入2.39亿元、一般转移性收入2.67亿元、地方政府债券收入4.81亿元、调入资金3.41亿元等合计56.89亿元，扣除上缴泉州3.9亿元、专项上解0.55亿元、体制上解2.03亿元、地方债券还本4.41亿元等合计10.89亿元。 

　　相应安排支出54.99亿元，实现收支平衡。 

　　（4）“三保”支出安排情况。按国定“三保”支出标准测算支出需求为14.42亿元（国定三保保障标准和范围调整剔除城市维护运转类等支出）。我市预算安排28.87亿元，占支出预算52.5%，其中：保基本民生8.4亿元，保工资18.55亿元，保运转1.92亿元。高于国定标准，足额保障。 

　　（5）“三公”支出安排情况。2023年“三公”支出安排1583.53万元，同比增长11.6%，其中因公出国（境）费用59万元，公务接待费278.03万元，公务用车费1246.5万元。主要是机构改革边防部队公车24辆转录地方，相应的公务用车费额度增加170万元，若扣除上述因素影响，“三公”支出同比下降0.35%。 

　　2．政府性基金预算 

　　政府性基金收入32.85亿元，其中国有土地使用权出让金收入17.73亿元，专项债收入初步安排9亿元；政府性基金支出32.85亿元，实现收支平衡。2023年我市申报专项债项目22个、资金需求90.46亿元，项目资金需求待中央、省级额度批复后，再根据进度报市人大常委会进行预算调整。 

　　3．国有资本经营预算 

　　国有资本经营预算收入1.15亿元，比上年增加0.02亿元；国有资本经营预算支出1.15亿元，主要是安排资本金注入和运营补贴等支出1.15亿元，实现收支平衡。 

　　4．社会保险基金预算 

　　机关事业单位基本养老保险基金收入3.23亿元，上年结转3.69亿元，总收入6.92亿元；安排支出2.24亿元，结余4.68亿元。 

　　城乡居民社会养老保险基金收入1.97亿元，上年结转4.27亿元，总收入为6.24亿元；安排支出1.42亿元，结余4.82亿元。 

　　（二）2023年地方政府债务预算管理 

　　地方政府债务将按照省财政厅核定的数额控制。 

　　（三）2023年工作安排 

　　1．聚焦财源培植努力实现更优保障。加强财税部门协同配合，跟踪重点行业和企业变化，科学研判税收形势，结合助企纾困政策释放效应，提升财源转化成效；持续抓好财源培育建设，逐月细化各项促收举措，依法依规组织收入工作；加大国有资产盘活运营力度，按“风险共担、收益共享”原则，探索建立行政事业单位国有资产委托市属国有企业管理模式。加大向上争取力度，分析研判专项债政策、预算管理体制改革精神，协同各部门提前谋划储备契合我市产业升级、民生保障等重点领域项目，加密与省市沟通对接，努力将可获取政策支持转化为可用资金，全力保障重点急需领域资金需求

　　2．着力结构优化努力实现聚力增效。压实部门主体责任，有保有压落实好项目支出预算平衡，尽力而为、量力而行支持惠民生补短板项目。坚持过“紧日子”，继续压减非刚性支出，严格落实人大批准的预算，杜绝无预算、超预算安排支出，实施专项资金动态清理管理，细化预算编制，减少财政预留资金，聚焦民生补短板等社会热点和保障重点，将有限的资金精准投入重点领域和关键环节，民生投入保持在一般公共预算支出的80%以上，切实提升财政资金配置效益。　　 

　　3．深化财政改革努力实现平稳运行。以全面应用预算管理一体化系统为契机，优化功能模块运行效率，将资产、债务、政府采购等融入预算管理流程，完善财政资金全流程闭环管理，加强绩效评价与财政监督检查的衔接，做细部门评价和财政重点评价，硬化绩效评价结果应用。落实财政风险管控，开展财政收支、库款余额、专项债券、债务风险等运行监测，严守财政风险底线。调整完善镇（街道）招财引税考核办法，及时落实奖励兑现，激发镇办发展内生动力。 

　　4．聚力国企改革努力实现高质转化。着力融合高效，围绕四大集团深化布局调整，推动国资国企同质资源整合，完善国企经营架构，深化市属国企实体化运作，积极培育产业链运作和造血功能，不断增强国有资本经营实效。谋划发展破局，以问题为导向，深化创新投融资改革，协调市属国企在推进存量债券额度发行的同时，探索新的融资渠道，进一步压降融资成本，保障项目融资渠道畅通，缓解建设项目资金压力。夯实队伍建设，运用正向激励与反向约束，深化差异化分类考核，做好国企经营业绩、履职绩效考核结果运用。持续完善“一中心一平台”功能建设，为市委、市政府决策部署提供数据支撑。 

　　5．统筹重点项目努力实现科学预算。进一步规范财政投资项目管理，落实《关于进一步加强财政投资项目管理的若干措施》（狮委办发〔2022〕2号）有关规定，提高评审服务效率和质量。健全重大事项决策机制，围绕市委市政府中心工作，将全市性重点项目优先纳入明年预算予以保障。深化预算管理一体化建设，及时完善项目全生命周期管理等方面制度规定，强化预算项目立项事前绩效评估论证。紧盯政府债券申报发行政策变动，加强债券项目前期手续、投向领域和融资平衡审核，从源头上把好政府债券项目“入门关”，提升专项债资金支出效率，避免出现“钱等项目”。 

　　各位代表，新的一年我们将在市委的坚强领导下，自觉接受市人大的法律监督和市政协的民主监督，认真落实本次会议审议意见，强力推进各项任务落地落实，为加快建设现代化商贸之都、推进石狮经济社会高质量发展超越作出更大贡献。