根据预算法有关规定，现向市人大常委会提交《2022年预算调整方案草案》，请予审议。

　　石狮市人民政府市长：余志伟  

　　2022年11月23日

　　（此件主动公开）

2022年预算调整方案草案

　　一、1-10月预算执行情况

　　（一）一般公共预算执行情况

　　1．一般公共预算总收入完成46.48亿元，减少2.18亿元、降低4.5%，同口径增长4.1%，完成年初预算的73.1%。其中：一般公共预算收入34.05亿元，增收2.07亿元、增长6.5%，同口径增长12.8%，完成年初预算的80.3%。

　　2．一般公共预算支出完成50.67亿元，其中本级支出41.9亿元，完成年初预算的93.1%。主要是加强财政资金调度，保障各项民生与重点支出，加大对疫情防控、优化营商环境、兑现惠企奖补资金等投入（注：根据财办库〔2022〕138号文件，按照扣除留抵退税因素后的口径报告和公开一般公共预算收入增幅）。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　1．政府性基金收入完成43.68亿元（含新增专项债券19.09亿元），完成年初预算的143.92%。其中国有土地使用权出让金收入完成23.13亿元，新增专项债转贷收入19.09亿元，城市基础设施配套费、污水处理费、彩票福利金等其他收入1.46亿元。

　　2．政府性基金预算支出完成35.13亿元（含新增专项债券资金安排支出18.3亿元），完成年初预算的115.75%。其中国有土地使用权出让金收入安排支出14.57亿元（含专项债券付息及发行费用），新增专项债收入安排支出18.3亿元，污水处理费、彩票公益金等其他支出2.26亿元。

　　（三）国有资本经营预算执行情况

　　国有资本经营预算收入1.1亿元；支出1.13亿元，主要是加大国有资本运营补贴。

　　（四）社会保险基金预算执行情况

　　1．机关事业单位基本养老保险基金收入1.47亿元，完成年初预算73.5%；支出1.63亿元，完成年初预算80.3%。

　　2．城乡居民社会基本养老保险基金收入1.76亿元，完成年初预算100%；支出0.95亿元，完成年初预算74.8%。

　　二、财政预算收支调整方案

　　今年预算执行受中央组合式税费政策、疫情防控和经济下行压力等共同影响，预计全年预算执行情况较年初有较大变化，为全面反映预算执行结果，拟根据经济社会发展和预算执行进度等实际情况调整今年财政收支预算。具体如下：

　　（一）一般公共预算调整方案

　　1．收入预算调整

　　一般公共预算总收入由年初预算63.6亿元调整为56.04亿元，较去年降低5.9%，同口径增长2.1%；一般公共预算收入由年初预算42.4亿元调整为41.14亿元，较去年增长2.5%、同口径增长8.3%，主要是今年以来落实中央组合式税费政策13.88亿元，其中留抵退税5.73亿元，制造业中小微企业缓税4.26亿元。

　　2．支出预算调整

　　一般公共预算支出调整为65.47亿元，比年中预算调整数53.43亿元（6月调增一般债券0.66亿元）增加12.04亿元，主要是上级资金增加3.19亿元，上年结转增加3.07亿元，本级支出增加5.78亿元。

　　根据实际发生及应付项目，本级拟调增以下项目共10.72亿元。按照收付实现制要求，根据项目需求及评审后的金额安排预算调整，以实际清算数来测算收支平衡。

　　（1）拟调增12.14亿元项目支出构成情况

　　①消化往年度超财力暂付款项0.51亿元，主要是拟列支2021年度决算未列支项目0.38亿元；晋江、洛阳江下游补上游资金暂付0.13亿元。

　　②根据上级政策文件规定及进一步优化营商环境扶持民营经济相关举措调增支出4.91亿元，主要是规范津补贴保障财政供养人员等增加投入2.29亿元；加大力度兑现市场采购、科技研发奖补等惠企政策奖励兑现0.8亿元；支援其他不发达地区专项（含援疆援藏、政和县）0.09亿元；根据人员增加调整部门支出预算0.38亿元；根据疫情防控实际需求加大医疗卫生投入0.88亿元；公办幼儿园经费补助、工会经费补助、医保补助资金及二次补偿资金、渔船更新改造项目补助资金、一般债券利息及手续费支出等专项工作追加0.47亿元。

　　③根据项目实际支出进度及本级财力收支情况调增支出6.72亿元，主要是市属国企2021年度经营费用（公租房维护）、教育建筑租赁费用等支出0.43亿元；列支永宁污水处理厂改建项目污水处理服务费0.42亿元；控规性项目以及因污水处理费收入不足部分需增加支出0.45亿元；注入国有企业资本金2亿元；增强镇（街道）基本保障能力，鼓励镇（街道）加大招商引资投入1.9亿元；根据非税收入执收情况相应增加支出0.69亿元；根据市委、市政府决策新增支出0.53亿元；教育系统专项经费（含职工继续教育经费）、税务征管经费及公安运行等零星专项增加支出0.3亿元。

　　（2）拟调减1.42亿元项目支出构成情况

　　①预备费0.45亿元统筹用于急需民生领域支出。

　　②将部分本级支出调整为其他来源支付0.44亿元，主要是从上级一般转移性补助中列支调减城居民保县级补助0.23亿元；粮油风险基金专户由于当年度粮食价格上涨减少粮油物资事务支出0.11亿元；支不（含援宁援疆援助、政和县）0.1亿元。

　　③根据项目进度调整到下一年度结算0.09亿元，主要是沿海五镇主要道路清扫保洁及绿化养护0.04亿元；正向激励资金0.05亿元。

　　④零星项目支出0.44亿元，主要是按实际支出需求调减城乡公厕提升改造项目、不动产权属调查工作经费、农村公路养护及安保设施维护费等。

　　3．平衡情况

　　调整后，本级财力为51.44亿元。其中：一般公共预算收入41.14亿元+返还性收入2.39亿元+一般转移性收入3.22亿元+地方政府债券及外债转贷收入13.02亿元+调入资金14.27亿元（含统筹盘活结转结余1.16亿元、调入政府性基金9.63亿元、调入预算稳定调节基金4.26亿元、调出因支出口径变化将上级转移支付当年未实际清算的0.78亿元调整到2022年转移支付部分）-上缴泉州4.05亿元-专项上解0.73亿元-体制上解2.03亿元-地方债券还本15.79亿元（含列支2021年还本资金1.59亿元）。

　　结合本级财力，拟将白濑项目资本金3.6亿元、2022年晋江洛阳江下游补上游资金0.32亿元、因涉诉先行支出工程款0.32亿元、石狮市总医院提升工程专项债垫付资金0.21亿元共4.45亿元作挂账处理。

　　综上，一般公共预算支出65.47亿元，其中：上年结转支出4.07亿元、上级专项补助支出9.96亿元；本级财力支出51.44亿元，收支平衡。

　　由于本年度尚未结束，以上预计数在决算草案中将有所变动。待决算草案编制完成后，再呈报市人大常委会审批。

　　（二）政府性基金预算

　　政府性基金预算收入调整为51.5亿元，比年中预算调整数49.04亿元（6月调增专项债18.68亿元）增加2.46亿元，主要是新增专项债1.78亿元。剔除专项债因素，比年初预算增加0.68亿元，主要是国有土地出让金实际收入28.02亿元、比年初预算增加0.68亿元。

　　政府性基金预算支出调整为51.5亿元，比年中预算调整数49.04万元增加2.46亿元，主要是新增专项债券资金安排支出1.78亿元。剔除专项债因素，比年初预算增加0.68亿元，主要是国有土地使用权出让金安排支出18.39亿元、比年初预算增加0.68亿元，其中土地征迁费用15.71亿元、专项债付息及发行费2.68亿元；调入一般公共预算9.63亿元；国有土地收益基金及农业土地开发资金计提、污水处理费、彩票公益金支出等其他支出3.02亿元。调整后，收支平衡。

　　（三）国有资本经营预算

　　国有资本经营预算收入调整为1.13亿元，比年初预算增加0.08亿元，主要是加大国有资本经营预算利润收入上缴力度。

　　国有资本经营预算支出调整为1.13亿元，比年初预算增加0.5亿元，主要是国有资本经营预算支出增加0.5亿元。同时，年初预算安排调入一般公共预算0.42亿元不再作调入。

　　（四）社会保险基金预算

　　社会保险基金预算不作调整。

　　附件：1．2022年公共财政预算收入调整情况表

　           　 2．2022年公共财政预算支出调整情况表

　            　3．2022年政府性基金预算收支调整情况表

　            　4．2022年国有资本经营预算收支调整情况表

　            　5．2022年社会保险基金预算收支调整情况表