一、2025年预算执行情况

　　2025年，在市委坚强领导下和市人大及其常委会的有力监督支持下，全市财政系统深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中、四中全会精神，全面落实市委决策部署和市人大有关决议要求，紧紧围绕全市中心工作，扎实做好组织收入、支持发展、保障民生、深化改革和防范风险等重点工作。

　　（一）预算收支情况

　　1．一般公共预算

　　一般公共预算总收入64.3亿元，减收0.53亿元、下降0.8%；一般公共预算收入42亿元，减收1.02亿元、下降2.4%。

　　一般公共预算支出56.56亿元，增长7.4%，其中：上年结转支出3.75亿元；上级专项补助支出6.41亿元；本级财力支出46.4亿元，主要为：一般公共预算收入42亿元、返还性收入2.39亿元、一般转移性收入1.79亿元、地方政府债券收入3.26亿元、调入资金（含政府性基金及预算调节稳定基金等）6.97亿元等合计56.41亿元，扣除专项上解4.27亿元、体制上解2.01亿元、对口援宁专项0.18亿元、地方债券还本3.05亿元、调出资金至政府性基金0.5亿元等合计10.01亿元。相应安排支出46.4亿元，收支平衡。

　　（1）主要收入项目执行情况

　　税收收入49.9亿元、增长4.2%。其中增值税25.34亿元、增长4.6%，企业所得税11.75亿元、下降0.7%，个人所得税1.93亿元、增长30%，其他工商各税7.72亿元、增长18.1%，耕占税0.24亿元、下降45.9%，契税1.5亿元、下降8.7%。2025年增值税、个人所得税、环保税是主要增收税种，其中增值税主要是重点行业、重点企业的稳定增长所支撑；个人所得税主要是股权交易、投资企业利润增加等；环保税主要是三大热电厂环保税清缴。土地增值税、契税、耕占税是主要减收税种，其中土增税是受房地产下行及大规模集中退税等因素影响；契税主要是房屋交易减少影响；耕占税主要是去年集中清理耕占税，基数较高。

　　非税收入14.4亿元、下降15.1%，主要是近年来我市加大盘活存量资产资源，继续保持资产盘活力度难度加大。

　　（2）主要支出项目执行情况

　　——教育支出14.74亿元、增长5.7%。主要是聚焦教育高质量发展，重点保障办学条件改善、师资队伍建设投入及教育综合改革实验区建设和义务教育均衡发展。

　　——科学技术支出1.56亿元、增长2.8%。主要是强化科研平台运行保障与企业创新激励，重点支持研究院所运行及高新技术产业、企业研发的精准补助。

　　——社会保障和就业支出6.07亿元、增长3.3%。主要是筑牢民生保障底线，重点保障城乡居民基本养老保险财政补助及困难群众、优抚对象等特殊群体的基本生活需求。

　　——卫生健康支出5.1亿元、增长15.8%。主要是加大公共卫生服务投入与医保保障力度，重点落实基本公共卫生服务、计生奖扶政策及城乡居民医保补助。

　　——节能环保支出2.06亿元、增长13.6%。主要是保障生态环境治理及环保项目实施，做好公园管养、清扫保洁、污水治理等。

　　——城乡社区支出4.14亿元、下降14.9%。主要是基础设施建设项目阶段性投入调整，叠加上年争取上级增发国债资金1亿元抬高基数影响。

　　——其他支出1.12亿元、下降5.8%。

　　——地方一般债券付息及发行手续费支出1.73亿元。

　　（3）“三保”预算执行情况

　　我市按照省定“三保”支出范围，规范“三保”支出范畴，“三保”支出达23.76亿元，其中：保工资16.08亿元、保基本民生6.9亿元、保运转0.78亿元，已按省定标准足额保障。

　　2．政府性基金预算

　　（1）政府性基金收入34.35亿元，其中：

　　——国有土地使用权出让金收入14.51亿元（加上按规定计提资金5.49亿元，国有土地使用权出让金当年收入20亿元，同比增长4.1%）。

　　——债务转贷收入13.31亿元，其中新增专项债券10.96亿元、再融资债券2.35亿元。

　　——按规定调入资金3.86亿元，其中从一般公共预算调入0.5亿元、专项债付息付费资金调入3.2亿元、收回以前年度结余资金0.16亿元。

　　——其他政府性基金收入2.67亿元，其中城市基础设施配套费、污水处理费及彩票公益金收入1.6亿元、国有土地收益基金收入、农业土地开发资金收入1.07亿元。

　　（2）政府性基金支出34.35亿元，其中：

　　——国有土地使用权出让金支出12.41亿元，主要用于土地收储征迁费用以及土地报批、补充耕占指标等。

　　——地方政府专项债券安排支出4.84亿元。

　　——债券还本付息等支出14.43亿元，其中债务还本支出10.13亿元（通过再融资债券偿还8.47亿元，土地出让金偿还1.66亿元）、债务付息及发行费用4.3亿元。

　　——其他政府性基金支出2.67亿元，其中城市基础设施配套费、污水处理费及彩票公益金支出1.6亿元、国有土地收益基金支出、农业土地开发资金支出1.07亿元。

　　（3）平衡情况。

　　政府性基金收入34.35亿元，政府性基金支出34.35亿元，收支平衡。

　　3．国有资本经营预算

　　国有资本经营预算收入1.16亿元，与上年持平。国有资本经营预算支出1.16亿元，收支平衡。

　　4．社会保险基金预算

　　机关事业单位基本养老保险基金收入3.41亿元，上年结转5.92亿元，总收入9.33亿元；支出2.59亿元，结余6.74亿元。城乡居民社会养老保险基金收入2.1亿元，上年结转5.02亿元，总收入7.12亿元；支出1.87亿元，结余5.25亿元。

　　由于财政年度尚未结束，以上预计数在决算编制完成后将会有所变动。待决算正式编制完成后，再呈报市人大常委会审批。

　　（二）2025年地方政府债务情况

　　1．新增债券发行使用情况

　　我市2025年发行债券11.62亿元，其中新增地方政府一般债券0.66亿元，用于公益性项目建设；新增专项债券10.96亿元，其中用于项目建设的专项债券3.4亿元、用于补充财力的专项债券1.41亿元、用于清理拖欠的专项债券0.03亿元、用于置换隐债的专项债6.12亿元。

　　2．债务限额及余额情况

　　我市2025年新增债务限额11.62亿元，其中一般债务限额0.66亿元、专项债务限额10.96亿元，截至2025年底，我市政府债务限额216.38亿元，其中一般债务63.28亿元、专项债务153.09亿元，政府债务余额203.52亿元，其中一般债务55.45亿元、专项债务148.07亿元，均严格控制在省财政厅核定限额以内。

　　（三）落实市人大决议审议工作情况

　　1．抓收入，夯实财政保障能力。一是加强税收征管。持续深化与税务部门、各镇（街道）的协作机制，开展全方位税源摸排与动态监控，围绕重点行业、重点税种强化征管，切实堵塞管理漏洞。2025年税性收入持续增长，全年税性比达78%，较去年提高了4个百分点。二是拓宽非税来源。全面梳理盘活政府闲置资产，今年累计盘活大宗资金3.55亿元。同时全面梳理行政事业性收费、国有资产有产使用收入等稳定项目，依法加强各类罚没收入的规范管理。三是抓好土地收入。结合土地出让计划精准调度，优先拨付国土报批及土地推介相关经费1.43亿元，靠前保障土地出让关键节点资金，有效保障土地出让、实现土地出让收入。四是开展争资争项。完善向上争取资金激励与考评机制，充分调动各部门向上争取政策、项目和资金的主动性。2025累计争取到位上级转移支付资金11.06亿元，债券资金（含超长期特别国债等）13.27亿元，有效补充了石狮本级财力。

　　2．稳增长，助力经济持续向好。一是积极兑现惠企资金，全年共兑现惠企资金3.2亿元，助力我市实体经济稳步发展。二是常态化开展政银企沟通对接。持续落实泉州市小微融资协调工作机制，授信数18457户，授信金额249.39亿元，放款金额233.68亿元，放款金额居泉州各县（市、区）第三。三是发挥金融增信支撑作用。协同市国有全资融资担保公司在保余额11.55亿元，担保笔数1314笔，平均担保费率1%；引导供应链公司累计投入8.13亿元资金支持有订单、有市场的实体企业增产增效。四是推动基金高质量发展，运用“基金+招商”模式撬动社会资本服务实体经济发展，推动基金落地2个、规模15亿元，基金返投1000万元。

　　3．惠民生，全面增进民生福祉。持续加强基础性、普惠性民生投入，全年民生支出占地方一般公共预算支出近八成。一是加力支持教育发展。坚持教育优先原则，全年拨付教育支出19.56亿元、增长0.9%，及时足额保障教育经费有序支出。二是支持就业优先战略，提升社会保障水平。统筹上级就业补助和本级财力，支持重点群体就业创业，投入6.07亿元用于完善社会保障和就业服务体系，城居保、城乡低保标准保持全省前列。投入5.1亿元支持促进卫生事业发展，加强基本公共卫生服务保障。三是支持生态环保事业，投入0.29亿元有效推进解决生活垃圾焚烧飞灰固化物处置、建筑垃圾堆放、养殖污染、矿山综合整治和生态修复等领域问题的解决。

　　4．促改革，提升财政管理效能。一是推进绩效管理提质。对2025年732个专项项目开展绩效目标审核，涉及资金58.66亿元；做好622个项目共13.62亿元绩效目标批复及运行监控，选取9个项目及2个部门开展重点绩效评价。二是强化“互联网＋政府采购”建设，完成货物及服务采购项目61个，计划采购金额10339万元，实际采购金额9256万元，节约资金1083万元，节约率10.5%。三是加强工程项目评审。审结工程预算项目7个，核减金额1067万元，核减率为7.2%；审结工程结算项目3个，核减金额320.73万元、核减率为4.3%。四是扎实推进财会监督。结合集中整治工作部署，组织对7家单位开展“1+X”专项检查、对9个镇（街道）开展乡镇资金专项检查及内控管理检查、对3家单位开展会计信息质量检查，合计发现问题71个，严肃财经纪律。    

　　5．防风险，筑牢稳定发展根基。一是积极争取化债政策支持。今年以来，化解隐债6.12亿元，提前完成隐债清零，合法合规举债融资，严格政府债务监测管理。二是债务偿还履约准时。结合到期债券金额和财力情况合理安排自有资金还本，有序压降存量债务，及时足额还本付息12.35亿元，其中使用自有资金还本压降存量债务2.12亿元。三是加快融资平台清退。推动5家融资平台转型退出，剥离政府融资功能，转型为自主经营、自担风险的市场化经营主体。四是有效防范化解金融风险。“一企一策”帮助6家困难企业化解资金链风险问题，今年以来累计为银企出具协调函、会议纪要及向泉州请示件等13份，及时有效化解潜在金融风险。

　　二、“十四五”财政工作情况

　　五年来，面对新冠疫情以及复杂多变的经济形势，财政部门紧紧围绕市委、市政府决策部署，承压前行、积极作为，加力提效落实积极的财政政策，稳步推进预算管理改革，较好地服务保障全市经济发展和社会大局。一是财政实力稳步增强。“十四五”全市一般公共预算总收入预计达到316.86亿元，较“十三五”增长5.4%；一般公共预算收入预计达219.12亿元，较“十三五”增长11.5%。二是财政支出平稳有序。“十四五”期间全市一般公共预算支出预计达282亿元，较“十三五”时期增加21亿元，增长8%。五年来民生支出合计215亿元，涵盖教育、社保、医疗、环保等领域。三是保障能力持续提升。五年来累计发行新增债券近100亿元，有力支撑重点项目资金需求。累计争取8.7亿元特殊专项债置换隐性债务，提前完成融资平台隐性债务清零，推动融资平台转型为自主经营、自担风险的市场化经营主体，牢牢守住不发生系统性风险的底线，确保地方政府债务风险整体可控。四是国企改革成效显著。围绕“抓党建、强国企”的改革目标，从“把方向、管大局、定政策、保落实、防风险、严考核、强资本、广覆盖”等八个方面入手，推进我市国企改革纵深发展，预计2025年末市属国企资产总额可达到750亿元、较2021年末增长41.8%，营业收入预计55亿元。五是有效服务实体经济。五年来设立、参投和引进基金9支，总认缴规模202亿元。其中，设立在石狮的6支基金总规模80亿元。基金已返投引进企业项目6个，返投金额1.27亿元。实施惠企政策线上直达兑现改革，平台上线以来访问数量累计超40.33万人次，上线政策兑现惠企资金13.44亿元。六是预算管理有序推进。完善预算管理一体化系统建设，出台预算管理配套制度，推进全口径预算管理，完善预算闭环管理。全面实施预算绩效管理，五年累计开展绩效重点评价项目50个、涉及54.84亿元。优化工程竣工财务决算，累计清理工程竣工财务决算120个，批复交付使用资产10.77亿元。加强政府采购预算管理，累计实施政府采购项目405个，节约资金8516.07万元、节约率8.5%。

　　三、今后五年财政工作规划

　　未来五年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，统筹发展与安全，落实“过紧日子”要求，兜牢“三保”底线，深化财税体制改革，助力我市实现“十五五”经济社会发展各项目标。一是深化财政体制改革。以新一轮税制改革为契机，要尽力争取上级财政转移支付等进行财源补充，培育壮大可持续财力资源，调整优化财政支出结构。按照建立现代财政体制要求，建立事权与财权相统一的财政管理制度。健全全口径预算管理机制，严格实行零基预算，打破支出固化格局，建立“能增能减、有保有压”的动态调整机制；全面推行预算绩效管理，强化绩效目标与预算编制、执行、监督全流程融合，加强政府债务管理及风险预警。二是提高财政收入质量。主动作为，逐步提高收入规模，增强财政收入的稳定性，未来五年力争一般公共预算收入年均增长3%以上，民生支出占比稳定在80%以上，确保财政可持续性。积极争取上级政策和资金倾斜支持，紧盯中央财政政策窗口期，结合债务风险情况和项目建设需求合理争取专项债券、中央预算内资金及“两新两重”资金。三是优化财政配置结构。牢固树立习惯过紧日子的思想，坚持可花可不花的一律不花，可以少花的尽量少花，必须要办的活动务必厉行节约，坚持以收定支、量入为出，确保财政收支平衡，优先确保“三保”资金需求基础上，集中有限的财政资源着力解决基本民生和支持市场主体发展等方面的难题，持续改善公共服务供给。四是深化市属国企改革，完善人事调配、薪酬考核机制，发挥经营绩效考核导向作用，优化市属国企发展路线及布局结构，探索“资产证券化+专业市场”资产盘活模式，建立“产业基金+园区招商+政策联动”机制，推动闲置资产向文旅、产业升级、数据经济等领域转化，夯实市属国企造血能力，提升市属国企经营实力，力争2030年市属国企资产总额1100亿元以上、营收80亿元以上。五是完善普惠金融体系。开展工业（产业）园区金融服务专项行动。引导金融机构在园区设立营业网点，创新金融产品服务、引导私募股权创投基金投早、投小、投长期、投硬科技，探索私募股权创投基金多元化退出渠道。打击非法金融活动。进一步完善部门间信息共享、线索筛查移送、工作协作等跨部门综合治理机制，共同做好防范和打击非法金融活动各项工作。

　　各位代表，过去的一年，财政预算执行情况总体较好，但也应清醒地看到当前财政运行还面临不少困难和问题：一是财政收入稳增长压力大。由于前几年大规模集中处置优质资产，我市后续可盘活资产极其有限且房地产等传统税源退坡下降，培育的增量税源尚未形成规模，财源培植工作任重道远。二是支出保障压力愈发突出。各部门对财政资金的需求呈增长态势，债务还本付息、“三保”等刚性支出保障压力持续增大，财政收支平衡难度加大。三是政府债务风险上升。受财政收入增长乏力和债务余额增加影响，债务风险整体可控但呈上升趋势。对于这些问题，我们将认真分析，找准症结，并充分汲取各位代表、委员的建议，综合施策，切实加以改进解决。

　　四、2026年预算草案

　　（一）预算编制情况

　　1．一般公共预算

　　（1）一般公共预算收入43.05亿元，增收1.05亿元、增长2.5%，其中税收收入28.55亿元、增长3.4%，非税收入14.5亿元、增长0.7%。

　　（2）支出预算安排。一般公共预算支出57.88亿元，其中：上年结转支出5.33亿元、上级专项补助支出2.33亿元、本级财力支出50.22亿元。

　　（3）平衡情况。2026年总财力57.88亿元，其中：上年结转5.33亿元；上级专项补助2.33亿元；本级财力50.22亿元，主要为：一般公共预算收入43.05亿元、返还性收入2.39亿元、一般转移性收入1.8亿元、地方政府债券收入3.78亿元、调入资金（含预算稳定调节基金等）9.71亿元等合计60.73亿元，扣除专项上解4.27亿元、体制上解2.01亿元、援宁支出0.18亿元、地方债券还本4.05亿元等合计10.51亿元。相应安排本级支出50.22亿元，实现收支平衡。

　　（4）“三保”支出安排情况。我市预算安排23.8亿元，其中：保工资16.13亿元、保基本民生6.94亿元、保运转0.73亿元，已按省定标准足额保障。

　　2．政府性基金预算

　　（1）政府性基金预算收入21.4亿元，其中：

　　——国有土地使用权出让金收入15.24亿元（加上按规定计提资金4.89亿元，国有土地使用权出让金当年收入20.13亿元、同比增长0.7%）。

　　——再融资债券收入0.2亿元。

　　——按规定调入专项债付息付费资金3.32亿元。

　　——其他政府性基金收入2.64亿元，其中城市基础设施配套费、污水处理费及彩票公益金收入1.57亿元、国有土地收益基金收入1亿元、农业土地开发资金收入0.07亿元。

　　（2）政府性基金预算支出21.4亿元，其中：

　　——国有土地使用权出让金支出14.03亿元。

　　——债券还本付息等支出4.73亿元，其中债务还本支出0.4亿元（通过再融资债券偿还0.2亿元，土地出让金偿还0.2亿元）、债务付息及发行费用4.33亿元。

　　——其他政府性基金支出2.64亿元，其中城市基础设施配套费、污水处理费及彩票公益金支出1.57亿元、国有土地收益基金支出1亿元、农业土地开发资金支出0.07亿元。

　　（3）平衡情况。政府性基金收入21.4亿元，政府性基金支出21.4亿元，收支平衡。

　　3．国有资本经营预算

　　国有资本经营预算收入1.16亿元，国有资本经营预算支出1.16亿元，主要是安排国企运营补贴等支出1.16亿元，实现收支平衡。

　　4．社会保险基金预算

　　机关事业单位基本养老保险基金收入3.88亿元，上年结转6.74亿元，总收入10.62亿元；安排支出2.79亿元，结余7.83亿元。

　　城乡居民社会养老保险基金收入2.45亿元，上年结转5.25亿元，总收入为7.7亿元；安排支出2.07亿元，结余5.63亿元。

　　（二）2026年地方政府债务预算管理

　　2026年到期政府债券本息10.39亿元，其中本金4.45亿元（发行再融资债券偿还3.78亿元，自有资金偿还0.67亿元）、利息5.93亿元，全年还本付息均纳入预算安排，及时足额保障。

　　（三）2026年工作安排

　　2026年，我们将围绕上述预算安排，着力抓好以下工作，扎实推动财政改革发展，确保完成全年任务目标。

　　1．挖潜开源、接续夯实财政收入。加大税源培植力度，强化巩固和创新相结合，谋划长期发展和短期效益同步走，优化提升营商环境，全力挖掘现有企业潜力，助推企业发展壮大。强化部门联动机制，协同税务部门针对重点行业结合管控措施开展税种联动管理，培育数据资产、数字经济等新增长点；协调自然资源局加大土地出让力度，加大国有自然资源收益的征管力度；协调执收单位及时解决征收和上缴非税收入出现的问题，及时足额上缴非税收入。主动争取竞争性项目，主动对接上级部门，做好常规性资金争取的同时，积极谋划生成优质项目，做实做细前期工作，重点争取超长期国债、中央预算内投资、两重两新等大额资金支持，破解本级项目资金不足问题。

　　2．尽力而为、量力而行优化支出。坚持习惯过紧日子，严格执行部门预算，硬化预算约束，加强新增支出项目评估论证，合理压控新增非急需、非刚性支出责任。多措并举保障民生，在统筹投入、完善机制、加强管理上持续发力，切实加强对教育、社会保障、农业农村发展等民生领域兜底保障。强化“三公”经费管理，加强“三公”经费支出日常监测及调剂使用管理，严格控制“三公”经费“只减不增”，加强资金使用跟踪监管。兜紧兜牢“三保”底线，完善财政支持政策，增强财政保障能力，让有限的财政资金集中用在刀刃上。

　　3．精准发力、提升财政服务质效。强化财政资源统筹，用好自有财力、转移支付、专项债券等资金，强化重大战略和政策财力保障，支持扩大有效投资。强化惠企政策落实，在财政补助、政府采购、金融服务等方面持续发力，优化营商环境，推进惠企政策精准、直达企业，赋能市场主体发展。强化财金协同联动，持续开展政银企对接服务，优化金融服务，探索创新园区批量担保和融资服务产品，计划搭建银企专项对接活动超15次。加强上市企业资源储备库建设，推进基金业高质量发展，鼓励优质股权投资机构来石聚集发展。

　　4．深化改革、助力完善财政管理。深化零基预算改革，健全完善预算安排和分类保障机制，打破基数概念和支出固化格局，严格执行专项资金定期评估和退出机制，确保有限财政资金向重点领域聚焦聚力。深化绩效管理改革，突出事前评估，强化结果运用，加强成本效益分析，将预算绩效评价和政策调整、预算安排、资金分配挂钩，不断提升财政资金使用效益。深化数字财政建设，持续推进预算管理一体化建设，促进预算管理、资产管理、会计核算、财务报告协同管理，构建财政数据高效闭环管理。深化财会监督管理，聚焦财经领域突出问题，积极参与财会监督专项行动，形成全方位的财会监督工作格局，不断提升财会监督效能。

　　5．防微杜渐、防范化解运行风险。强化债务监测，规范政府举债融资行为，坚决遏制新增隐性债务，加强专项债券项目资金绩效管理和投后管理，确保不发生违约和风险事件。合理控制债务率，通过加大税源挖潜、盘活存量资产、做好土地文章等方式，做大政府财力“分母”。通过补充财力债券、调整支出结构、压缩一般性支出等措施支持本金偿还，降低债务余额“分子”，将债务率控制在合理区间。守牢金融安全底线，严厉打击非法金融活动，做好风险摸排、核查和打击，常态化开展防非宣传。推动不良贷款风险化解，按照“一企一策”妥善化解存量重点风险户，确保2026年末不良率继续处于低位水平。

　　各位代表，2026年是“十五五”规划开篇之年，财政改革发展各项任务艰巨、责任重大，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委的坚强领导下，自觉接受市人大的监督，认真落实本次大会决议和要求，坚定信心、顶压奋进，努力开创财政工作新局面，为高质量建设贸工联动、产城融合、全域共富新石狮提供坚实财政保障。

　　附件：1．2025年一般公共预算收入预计完成情况表

　　   2．2025年一般公共预算支出预计完成情况表

　   　3．2025年政府性基金预算收支预计完成情况表

　   　4．2025年国有资本经营预算收支预计完成情况表

　   　5．2025年社会保险基金预算收支预计完成情况表

　   　6．2026年一般公共预算收入计划表

　   　7．2026年一般公共预算支出计划表

　   　8．2026年政府性基金预算收支计划表

　   　9．2026年国有资本经营预算收支计划表

　   　10．2026年社会保险基金预算收支计划表

附件1

附件2

附件3

附件4

附件5

附件6

附件7

附件8

附件9

附件10