石狮市人大常委会：

　　石狮市2023年决算草案已编制完成，根据《中华人民共和国预算法》规定，现委托市财政局向市人大常委会报告，请予以审议。

　　石狮市人民政府市长：余志伟

　　2024年8月15日

　　（此件主动公开）

石狮市2023年决算草案

　　石狮市第八届人民代表大会第三次会议审议批准了《关于石狮市2023年预算执行情况与2024年预算草案的报告》。现决算已编成，特向会议报告2023年决算草案如下：

　　一、财政收支平衡情况

　　（一）一般公共预算收支及其平衡情况

　　1．收入合计82.71亿元

　　（1）一般公共预算总收入70.05亿元、增长20.6%，地方一般公共预算收入50.34亿元、增长15.41%，主要是受缓税、留抵退税因素影响及加大国有资产处置力度。

　　（2）上级补助收入15.56亿元、下降1.05%，主要是上级减少渔业发展补助等一般性转移支付资金。

　　（3）上年结转5.69亿元。

　　（4）地方政府一般债务转贷收入5.48亿元、下降55.23%，主要是省厅减少下达一般债券额度。

　　（5）调入资金5.64亿元、下降23.31%，其中：从政府性基金预算调入5.3亿元，从其他资金调入0.34亿元。主要是可调入政府性基金大幅减少。

　　2．支出合计78.13亿元

　　（1）一般公共预算支出61.32亿元、下降1.25%，主要是落实过紧“日子”要求，严控非刚性支出。

　　（2）上解上级支出6.38亿元、增长3.5%，主要是一般公共预算收入增收相应增加上解泉州市资金。

　　（3）地方政府一般债务还本支出4.42亿元、下降68.89%，主要是据实安排到期债券还本资金。

　　（4）调出资金及按照上级要求援助其他地区支出0.18亿元、与去年持平。

　　（5）安排预算稳定调节基金5.83亿元。

　　3．平衡情况

　　收支相抵，一般公共预算年终结转4.58亿元，主要是部分上级资金指标下达较晚未能在当年度列支形成结转。

　　（二）政府性基金预算收支及其平衡情况

　　1．收入合计70.33亿元

　　（1）政府性基金收入23.51亿元、下降17.6%，主要是国有土地出让金减少4.4亿元。

　　（2）上级补助收入0.23亿元、增长3.51%，主要是彩票公益金转移支付收入增加0.06亿元。

　　（3）债券转贷收入36.9亿元、增长43.48%，主要是增加专项债资金14.64亿元。

　　（4）上年结转7.36亿元。

　　（5）调入资金2.33亿元、增长429.14%，主要是项目收益债应收利息。

　　2．支出合计62.88亿元

　　（1）政府性基金支出52.09亿元、增长41.98%，其中专项债券安排的支出33.75亿元。

　　（2）上解上级支出0.09亿元。

　　（3）调出资金5.3亿元。

　　（4）专项债还本支出5.4亿元。

　　3．平衡情况

　　收支相抵，政府性基金年终结转7.45亿元，主要是未清算专项债结转下年度继续使用。

　　（三）国有资本经营预算收支及其平衡情况

　　国有资本经营预算收入1.15亿元、增长2.16%，相应安排支出1.15亿元、增长2.11%。

　　（四）社会保险基金预算收支及其平衡情况

　　机关事业单位基本养老保险基金收入3.48亿元，上年结转3.83亿元，总收入7.31亿元；安排支出2.24亿元，结余5.07亿元。

　　城乡居民基本养老保险基金收入1.93亿元，上年结转4.11亿元，总收入6.04亿元；安排支出1.45亿元，结余4.59亿元。

　　二、有关重要事项说明

　　（一）经批准举借债务情况

　　省财政厅核定我市地方政府债务限额为187.6亿元，其中：一般债务限额65.89亿元、专项债务限额121.71亿元。截至2023年底，我市地方政府债务余额174.03亿元，其中：一般债务余额55.9亿元、专项债务余额117.86亿元，均严格控制在上级下达的债务限额以内。

　　（二）结转结余资金使用情况

　　2022年结转至2023年继续使用的支出5.69亿元，已使用5.43亿元，剩余0.26亿元按规定补充预算稳定调节基金。2023年，我市一般公共预算收支总量相抵剩余4.58亿元，全部结转下年使用，净结余为0。

　　（三）预算稳定调节基金规模和使用情况

　　2023年初我市预算稳定调节基金余额0亿元，加上按预算法规定转增预算稳定调节基金5.84亿元后，余额5.84亿元。

　　（四）预备费使用情况

　　2023年，我市年初预算安排预备费0.46亿元，预算调整时统筹用于防灾减灾应急支出及急需民生领域支出。

　　（五）预算周转金规模和使用情况

　　2023年，我市年初预算未安排预算周转金，全年未发生增减变动。

　　（六）财政专户资金运行情况

　　2023年我市财政专户期初余额0.86亿元，本年收入7.92亿元、本年支出8.02亿元，期末余额0.76亿元。

　　三、预算执行效果

　　（一）聚财增收固本培元，持续保障可用财力。一是围绕年度目标任务，靶向发力，积极拓展外部税源，分类施策挖掘非税收入，两项收入再创新高，总收入、一般公共预算收入分别突破70亿元、50亿元关口，打破财政收入长期徘徊不前的局面。二是稳定土地收入，加快地块周边基础设施配套，加大对出让地块的宣传推介，不断提升土地市场活力，进一步提高地块出让溢价增值空间。全年共出让国有土地31宗26.22亿元。三是梳理上级政策资金扶持方向，印发《可争取上级专项资金指引表》，指导各单位精准收储对接。2023年全市共争取上级转移支付资金13.17亿元。

　　（二）统筹兼顾精打细算，强化民生兜底保障。一是补短板惠民生，全年民生支出44.57亿元，占一般公共预算支出的72.68%。其中：教育支出13.5亿元、增长8.78%；养老保险、特困人员救助、最低生活保障等社保支出5.68亿元、增长14.98%。二是坚持厉行节约过“紧日子”要求，从严压减一般性支出和三公经费，2023年三公经费支出0.14亿元，比年初预算数下降10.01%，其中：因公出国（境）费0.009亿元、公务用车购置及运行维护费0.11亿元、公务接待费0.02亿元。三是释放政策红利，印发《关于进一步提高惠企资金兑现效率的通知》，加快兑现惠企奖补资金，迄今为止平台访问量累计39.3万人次，认证企业4569家，平台实名用户9659家，累计兑现惠企资金13.39亿元，其中2023年累计兑现惠企资金4.52亿元。

　　（三）疏堵结合审慎推进，防范化解债务风险。一是抢抓债券机遇，2023年获批债券额度36.17亿元，其中专项债35.1亿元用于高新区产业基础设施提质改造、福厦高速公路晋江至石狮支线等项目建设，有力保障重点项目落地。二是保障还本付息，切实掌握债务本息的规模、结构、偿债高峰期等，将相应年度还本付息编入年初预算。2023年我市还本付息共15.28亿元，其中：还本9.81亿元、付息5.47亿元，最大限度争取再融资债券6.21亿元，缓解政府偿债压力。三是深入开展债务资金管理情况穿透式监测，持续跟踪债券资金支出、风险变动等情况；用足用好特殊调整政策，制定化债方案，明确化债路径，稳妥推进化债工作。

　　（四）纵向延伸全面覆盖，深化财税体制改革。一是深入落实零基预算和全口径预算，制定基本业务费支出定额标准，整合取消单位零星专项172个、0.64亿元；聚焦薄弱环节，制定《关于进一步规范预算管理流程的通知》，规范预算追加、调整调剂等业务办理流程。二是规范政府采购管理，印发《石狮市财政局关于预算管理一体化政府采购预算编制及其他事项的通知》（狮财采〔2023〕12号），进一步明确政府采购部门预算编制、采购执行中的调整调剂，以及其他相关需明确的事项，完善政府采购预算执行的闭环管理。三是继续完善预算绩效、财政评审联动机制，在落实原有事前绩效审核范围基础上，针对延续性项目重点审核上一期执行情况，取消非刚性支出66个，调整630个项目涉及20.8亿元；加大对当年度新增项目事前绩效和项目评审力度，新增入库项目19个共0.09亿元。

　　（五）精准发力强化运营，赋能国企激活国资。一是增强融资能力，截至2023年底，市属国企综合融资成本控制在4.34%以内、同比下降20BP。融资渠道多元化，直接融资占比达到43.99%，较2022年提高3.77个百分点。二是发挥稳大局保经济作用，理顺资金拨付流程，协同片区设计融资方案，实时跟踪房票及货币补偿兑付情况，累计拨付征迁款31.14亿元，其中：房票补偿金16.96亿元、货币补偿金14.18亿元。三是加大盘活国有资产力度，提升资产价值，2023年市属国企出租闲置资产505宗，增加年租金0.38亿元；行政事业单位资产出租成交42宗，成交金额为0.07亿元。

　　附件：1．2023年石狮市一般公共预算收支决算总表

　　    2．2023年石狮市政府性基金预算收支决算总表

　　    3．2023年石狮市国有资本经营预算收支决算总表

    　　4．2023年石狮市社会保险基金预算收支决算总表