一、2017年预算执行情况

2017年，在市委的正确领导和市人大的监督支持下，财政部门坚持稳中求进工作总基调，贯彻落实新发展理念，有效推进各项工作，财政运行总体平稳，预算执行情况较好。

（一）预算收支情况

1.一般公共预算执行情况

预计一般公共预算总收入60亿元，与去年持平。一般公共预算收入40.78亿元，完成年度目标。

一般公共预算支出完成53.08亿元，增长8.6%，其中，上年结转支出2.14亿元；上级专项补助支出4.58亿元；本级财力支出46.36亿元，收入结构变化增加的财力拟用于弥补基建缺口，全年若有增收，也将用于该项目。

平衡情况：本级财力为46.36亿元，包括一般公共预算可用财力37.67亿元、地方政府债券收入4亿元、调入预算稳定调节基金1.1亿元、调入其他资金（含结余结转资金、政府性基金等）3.9亿元，并扣减地方政府债券还本支出0.31亿元，本级财力加上年结转收入3.95亿元和上级专项补助收入5.87亿元，扣减上级收回渔业成品油补助资金0.4亿元，总财力为55.78亿元，总支出53.08亿元，结转下年支出2.7亿元，收支相抵，实现平衡。

（1）一般公共预算收入主要项目执行情况

税收收入28.28亿元，与2016年持平。其中：增值税10.3亿元，增长31%；企业所得税4亿元，下降16%。非税收入12.5亿元，增长3%。

（2）一般公共预算支出主要项目执行情况

——医疗卫生支出5.04亿元、增长40%，主要是安排1.3亿元新增债券资金用于新医院建设及为民办实事项目支出；

——节能环保支出1.3亿元、增长7%，主要是增加环保基建支出；

——文化体育与传媒支出0.75亿元、增长12%，主要是增加文化惠民等为民办实事项目支出；

——科学技术支出1.06亿元，其中：本级支出1.03亿元，增长0.4%；

——农林水支出4.39亿元、下降6%，主要是渔业成品油价格补助减少；

——教育支出7.91亿元、增长3%，主要是增加乡村教师生活补贴支出及合同制教师工资提标，复办华侨中学高中部，并引进山东271教育集团合作办学；

——城乡社区事务支出5.51亿元、增长5%，主要是新增债券资金用于建设支出；

——社会保障和就业支出3.06亿元、下降19%，主要是职业年金缴交政策变化。

2.政府性基金预算收支执行情况

政府性基金预算收入22.42亿元，其中：国有土地使用权出让金收入19.8亿元；政府性基金预算支出22.42亿元。

平衡情况：本级收入22.42亿元、上年结转收入1.21亿元，上级补助收入0.07亿元，总收入23.70亿元；总支出22.83亿元，结转下年支出0.87亿元。

3.社会保险基金预算收支执行情况

新型农村合作医疗基金收入1.71亿元，上年结转1.13亿元，总收入2.84亿元；安排支出1.71亿元，结余1.13亿元。

城乡居民社会养老保险基金收入1.12亿元，上年结转1.84亿元，总收入2.96亿元；安排支出0.81亿元，结余2.15亿元。

4.国有资本经营预算收支执行情况

国有资本经营预算收入585万元，增长11%；安排支出585万元，收支平衡。

以上快报数在决算编制中可能还会有所调整，待决算编成后再报市人大常委会审批。

（二）落实市人大决议和财政工作情况

过去的一年，财政部门按照市七届人大一次会议有关决议和市人大常委会要求，主要做好以下工作：

1.落实减税降负政策，支持企业发展。继续全面实施“营改增”，1.2万户纳税人受惠，共减税2.3亿元，减税面达85%。贯彻落实小微企业税收减免政策，取消或停征41项行政事业性收费，减轻企业负担0.7亿元，为企业发展营造良好外部环境。创新企业发展扶持方式，全年兑现各类惠企扶持资金4.75亿元，出资设立信贷风险资金和智能产业、海洋经济等2个产业发展基金，缓解中小企业融资困难。

2.加强收入组织工作，优化支出结构。加强税源动态分析，建立“周分析、月调度”制度，逐月梳理重点任务清单，专人跟踪落实收入任务。挖掘存量税源，落实存量房契税，启动安置房项目及已建“回批地”权属登记，明确司法拍卖不动产涉税问题，出台优惠政策遏制建筑业税收外流以及支持海产品、运输业等行业。引进增量税源，明确奖励政策及兑现流程，充分发挥快马财税服务中心等项目平台资源优势，吸引优质企业进驻。大力调整优化支出结构，继续压缩一般性支出，优先保障民生等重点支出。预计2017年全市用于民生方面的支出占一般公共预算支出七成以上。

3.深化财政改革，推进预算管理制度改革。完善全口径预算管理，取消一般公共预算中一些以收定支、专款专用的规定，对相关领域支出统筹安排。建立预决算公开长效机制，251家预算单位按时统一公开政府预决算、部门预决算和“三公”经费预决算，公开率达100%；细化公开内容，公开表格从之前的4张增加到9张。编制权责发生制政府综合财务报告，实施中期财政规划，启动编制三年滚动预算。扩大预算绩效管理覆盖范围，对2017年80%的预算项目资金开展绩效评价，涉及 54个单位、149个项目，对社会关注度高的5个城市维护类项目进行重点评价。深化政府投融资改革，推动全市首个PPP项目落地。完善结余结转资金定期清理机制，预计盘活各领域财政沉淀资金1.1亿元。

4.推进“放管服”改革，提升服务水平。改革财政评审模式，自审与助审相结合，完善助审机构库，全年评审预、结算项目139个，评审资金18.87亿元，完成量创历史新高。取消政府采购网上竞价，在泉州地区率先运用电子评标。实行国库支付中心窗口标准化建设，提升工作效率。打造“指尖上的政务”，开通便捷网络缴费系统，率先在教育行业试点，运行以来累计缴费40472笔、金额3080万元；创建预算单位资金查询平台，随时便捷查询资金进度。

5.强化债务管理，严控财政风险。严格实行政府债务限额管理，将债务分类纳入预算管理，统筹安排还本付息预算，全市政府性债务余额89.71亿元。加大存量债务置换力度，全年置换27.31亿元，累计置换51.01亿元，优化结构、拉长期限、降低利率。扎实开展违规融资担保和政府购买服务自查自纠，及时清理整改到位。加强债务风险防控，制定《债务风险应急处置预案》《债务风险化解规划》，建立债务应急处置和责任追究机制，明确以调整支出结构、盘活存量资产等方式加大偿还力度，逐步降低债务率。

6.推动国企改革，增强活力和竞争力。建立“1个总体方案+5个配套制度”的政策体系，按照“3+N”框架整合资产资源，组建3大集团公司、下设14个专业子公司，账面总资产300多亿元。转变国资监管职能定位，梳理出审批清单、备案清单、责任清单和负面清单等4个清单，自主经营决策的事项归位于企，三大集团公司全年承接建设项目191个，计划融资91.25亿元。

各位代表，在肯定成绩的同时，我们还要看到，当前财政运行中还存在着一些亟待化解的困难和问题。如：财政收支缺口正加速扩张；预算管理不规范问题仍然存在；财政资金绩效管理评价体系还不够健全，财政监督力度尚需加强等等。我们将高度重视，采取措施在今后的工作中逐步解决，努力做到不辱使命，不负重托。

二、2018年财政预算草案

（一）2018年预算编制情况

1.一般公共预算收支安排

（1）收入预算安排

按照5%的预期增长目标，2018年总收入63亿元。其中：税收收入53.5亿元，增收5.91亿元、增长9.9%；非税收入9.5亿元，减收3亿元，下降24%。一般公共预算收入42.8亿元，增收2.02亿元，增长5%。

（2）一般公共预算支出预算安排42.5亿元，主要科目情况如下：

——一般公共服务支出4.1亿元，与2017年持平；

——公共安全支出2.93亿元、增长2%，主要是增加公安行业津贴及辅警改革支出；

——教育支出7.2亿元、增长8%，主要是增人增支及为民办实事项目；

——科学技术支出1.05亿元、增长2%，主要是增加技术改造补助资金；

——文化体育与传媒支出0.72亿元、增长1%；

——社会保障和就业支出3.13亿元、增长23%，主要是增加社保基金、低保金及临时救助支出及去年基数调低；

——医疗卫生支出3.13亿元、增长4%，主要是新农合基金增员提标及增加医疗卫生改革相关投入；

——节能环保支出1.16亿元、增长1%；

——城乡社区事务支出4.02亿元，与2017年基本持平；

——农林水支出1.37亿元，与2017年持平；

——交通运输支出0.31亿元，与2017年持平；

——资源勘探电力信息支出3.17亿元，与2017年持平；

——国土资源气象等事务支出0.38亿元、增长4%，主要是增加用于突发事件预警信息发布运行中心等项目；

——住房保障支出0.92亿元，与2017年持平；

——粮油物资储备支出0.22亿元，与2017年持平；

——预备费0.43亿元，按一般公共预算支出1%设置；

——其他支出5.63亿元、下降36%，主要是减少弥补基建缺口、运营补助等支出；

——地方一般债券付息及发行手续费支出2.55亿元、增长215%，主要是政府债务纳入预算管理增加支出。

（3）平衡情况。本级总财力42.5亿元，其中：一般公共预算收入可用财力39.4亿元（一般公共预算收入42.8+返还性收入2.27+一般转移性收入0.6-专项上解0.49-体制上解1.16-净上解泉州3.97-“两院”专项上解0.65），加上调入资金3.1亿元（含结余结转资金、政府性基金等）；相应安排本级财力支出42.5亿元，实现收支平衡。

2.政府性基金收支预算安排

收入预算25.45亿元，增收3.03亿元，增长13.51%。其中：国有土地使用权出让金收入22.76亿元；相应安排预算支出25.45亿元。

3.社会保险基金收支预算安排

机关事业单位基本养老保险基金收入2.09亿元，上年结转0.52亿元，总收入2.61亿元；安排支出1.52亿元，结余1.1亿元。

城乡居民社会养老保险基金收入1.16亿元，上年结转2.15亿元，总收入为3.31亿元；安排支出0.84亿元，结余2.47亿元。

4.国有资本经营收支预算安排

国有资本经营收入预算605万元，增长3%；相应安排预算支出605万元。

（二）2018年工作安排

1.突出平稳运行，加强财源建设。更好地利用企业奖励金政策，支持全市实体经济做大做强，稳定财源。跟进省财政事权和支出责任划分改革，主动对接、加强研究，争取更多财力补助。探索更有力财政资金盘活和统筹机制，唤醒沉睡财政资金、整合分散财政资金。完善政府和社会资本合作机制，在更广泛领域撬动更大规模社会资本加入公共服务提供的行列，减轻财政压力。健全政府性债务管理制度体系，研究争取制度弹性。

2.突出重点环节，支持经济发展。继续落实减税降费政策，切实减轻企业负担。落实“实业项目落地年”活动，加快招商引资、项目落地奖励资金拨付，提供更好财政服务。发挥财政资金引导、放大作用，撬动社会资本支持实体经济发展。积极推进产业引导基金运作，探索产业发展基金支持企业发展的路径。争取更多的新增债券资金，支持经济社会建设。

3.突出服务大局，保障重点支出。围绕市委、市政府的决策部署，全力保障重大战略部署资金需求，全力支持海岸带规划、区域互联互通等重大项目建设。落实补民生事业短板三年行动，支持医疗卫生、社会保障和科教文卫事业发展，促进社会和谐稳定。加大“三农投入”，支持美丽乡村建设和现代农业发展。充分发挥就业创业资金政策引导作用。

4.突出改革创新，深化财政改革。继续深化预算管理制度改革，立足年初预算，提高执行到位率；深入实施中期财政规划管理，完善跨年度预算平衡机制；依法依规公开部门预（决）算，扩大政府预算透明度。继续深化国有企业实体化改革，探索以管资本为主，改革国有资本授权经营体制；进一步整合经营效益低的集团下属公司；完善法人治理结构，推动建立现代企业制度；加快推进融资建设一体化，发挥国企支撑、先导作用，在经济发展中做大做强。加强地方政府债务管理，落实风险应急处置预案和预防机制。推进非税收入网上征缴全覆盖，实现执行管理电子化，缴费电子智能化。

5.突出形式灵活，创新投入方式。出台PPP管理办法，建立PPP项目库，发挥PPP模式的优势作用。大力推广政府购买服务，扩大购买改革范围和目录，扶持培育社会组织发展，健全政府购买服务制度体系，加强政府购买服务预算（计划）管理，规范政府购买服务行为。推动政府采购管理改革，以点带面，完善政府采购制度体系建设，实现政府采购向结果导向型监管转变；简化流程，研究取消部分环节的审核、审批程序；优化服务，促进采购市场公开有序，提升采购管理绩效。

6.突出全面实效，实施绩效管理。完善全过程绩效管理链条，抓住目标管理和绩效评价两个核心环节。落实绩效管理全覆盖要求，将绩效管理融入到财政管理的各个方面。完善财政绩效考评办法，建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度。坚持以信息化、指标化、公开化为手段，不断优化绩效管理流程，提高绩效管理的质量和公信力。

各位代表，新的一年我们将在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的法律监督、工作监督和市政协的民主监督下，努力完成全年财政预算任务，做好各项资金保障和改革创新工作，为“创新转型、实业强市”发展战略做出更大的贡献！

附件：1.2017年一般公共预算收入预计完成情况表

2. 2017年一般公共预算支出预计完成情况表

3. 2017年政府性基金预算收支预计完成情况表

4.2017年社会保险基金预算收支预计完成情况表

5.2017年国有资本经营预算收支预计完成情况表

6. 2018年一般公共预算收入计划表

7. 2018年一般公共预算支出计划表

8. 2018年政府性基金预算收支计划表

9. 2018年社会保险基金预算收支计划表

10. 2018年国有资本经营预算收支计划表

附件1

2017年一般公共预算收入预计完成情况表

单位：万元

附件2

2017年一般公共预算支出预计完成情况表

单位：万元

附件3

2017年政府性基金预算收支预计完成情况表

单位：万元

注：1、2017年基金支出完成数含省市补助支出671万元、上年结转资金支出3469万元。

2、2017年基金总收入237001万元，其中：本级收入224161万元，上年结转收入12169万元、上级补助收入671万元。

附件4

2017年社会保险基金预算收支预计完成情况表

单位：万元

附件5

2017年国有资本经营预算收支预计完成情况表

单位：万元

附件6

2018年一般公共预算收入计划表

单位：万元

附件7

2018年一般公共预算支出计划表

单位：万元

注：2017年本级财力支出数已剔除新增一般地方债券资金4亿元安排的支出，以保持和18年度对比口径相同。

附件8

2018年政府性基金预算收支计划表

单位：万元

注：1、2018年预计国有土地出让金总价款250000万元，按规定计提国有土地收益基金12500万元，农业土地开发资金1875万元，农田水利建设资金4000万元，教育资金4000万元后，国有土地使用权出让金收入227625万元。

2、国有土地使用权出让金收入中，安排7000万元用于当年度地方专项债券付息。

附件9

2018年社会保险基金预算收支计划表

单位：万元

附件10

2018年国有资本经营预算收支计划表

单位：万元